會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-13 20:49

老師，晚上好！編號(hào)①借款用借：其他應(yīng)收款貸：實(shí)收資本   這個(gè)實(shí)收資本不用放銀行嗎？

方亮老師 解答

2018-06-13 20:53

借方應(yīng)該是銀行存款科目。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-13 21:39

我們沒(méi)有基本戶

方亮老師 解答

2018-06-13 22:04

詳細(xì)的描述一下第一筆業(yè)務(wù)的來(lái)龍去脈。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-13 22:41

老師，第一筆業(yè)務(wù)是這樣的！2017年6月中旬一位股東梁先生投入20萬(wàn)，他只是股東。這20萬(wàn)存入了法人代表孫孜個(gè)人銀行卡，因?yàn)榈浆F(xiàn)在公司沒(méi)有開(kāi)立基本賬戶，這一年來(lái)的開(kāi)支都是從法人代表銀行卡里面支出的！

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-14 09:04

老師，早上好！昨晚發(fā)您信息怎樣解決呢？

方亮老師 解答

2018-06-14 09:18

您描述的情況分錄如下：
借：其他應(yīng)收款-孫孜
貸：實(shí)收資本

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-14 09:38

老師，還是不明白！應(yīng)該是借股東梁先生的吧，借：短期借款   200000  貸：其他應(yīng)付款梁先生200000

方亮老師 解答

2018-06-14 09:45

這筆款項(xiàng)在法人手里，所以借方應(yīng)該是其他應(yīng)收款-孫孜。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-14 09:49

這樣的話變成法人孫孜欠公司的錢(qián)，我們收到他的錢(qián)了？？？

方亮老師 解答

2018-06-14 09:50

“我們收到他的錢(qián)了？？？”這句話是什么意思？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-14 09:53

我們借股東梁先生的款，不是借：短期借款  貸：其他應(yīng)付款！我都搞暈了，謝謝老師
其他應(yīng)收款的意思跟應(yīng)收賬款的意思不是一樣嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-14 09:55

其他應(yīng)收款是別人借我們的錢(qián)出去，需要他還回來(lái)？？才是其他應(yīng)收款吧！

方亮老師 解答

2018-06-14 09:58

1、20萬(wàn)元是投資款還是借款？
2、其他應(yīng)收款和應(yīng)收賬款不是一個(gè)意思，一般的規(guī)定是，企業(yè)和企業(yè)之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系時(shí)，要使用應(yīng)收賬款進(jìn)行核算，比如你們公司銷(xiāo)售貨物，款未收到，那就先記到應(yīng)收賬款，再比如墊付的運(yùn)費(fèi)等也可以記到應(yīng)收賬款。其他應(yīng)收款，一般是核算企業(yè)和個(gè)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系時(shí)使用，比如業(yè)務(wù)員甲出差預(yù)借500元差旅費(fèi)這個(gè)時(shí)候你就要先記到其他應(yīng)收款。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-14 10:01

另外，短期借款的錢(qián)進(jìn)來(lái)，又放到哪個(gè)科目，庫(kù)存現(xiàn)金(20萬(wàn)不存銀行也不妥吧，存銀行又沒(méi)基本賬戶，這樣到時(shí)候稅局查也行不通哈！)

方亮老師 解答

2018-06-14 10:03

是你們單位從股東梁先生手里借款然后放在法人孫孜手里對(duì)嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-14 10:04

是的！
1.投資款處理應(yīng)該是存入公司賬戶不需要還吧。2.借款處理是到期需要返還！3.用其他應(yīng)收款變成法人借公司的錢(qián)，到時(shí)候法人代表孫孜需要還??？！？

方亮老師 解答

2018-06-14 10:06

1、分錄如下：
借：其他應(yīng)收款-孫孜
貸：其他應(yīng)付款-梁先生
2、投資款處理應(yīng)該是存入公司賬戶不需要還。
3、借款處理是到期需要返還。
4、用其他應(yīng)收款變成法人借公司的錢(qián)，到時(shí)候法人代表孫孜需要還。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-14 10:10

這里的第②筆業(yè)務(wù)其他應(yīng)付款是寫(xiě)哪位？

方亮老師 解答

2018-06-14 10:13

描述一下第二筆業(yè)務(wù)的來(lái)龍去脈。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-14 10:15

用法人代表銀行卡的錢(qián)(這個(gè)錢(qián)也借款20萬(wàn)里面出的)支付了場(chǎng)地租金

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-06-14 10:17

借：管理費(fèi)用_租恁費(fèi)  貸：其他應(yīng)付款(房主)

方亮老師 解答

2018-06-14 10:18

分錄如下：
借：待攤費(fèi)用
貸：其他應(yīng)收款-孫孜