小U 追問

2018-06-13 11:26

購進來的原材料呢？

宋生老師 解答

2018-06-13 11:27

您好！如果你是免稅可以不用發(fā)票了。

小U 追問

2018-06-13 11:40

收入的話··分錄要怎么做，

宋生老師 解答

2018-06-13 11:41

你好！借現(xiàn)金等 貸主營業(yè)務收入。

小U 追問

2018-06-13 11:46

如果不用寫銷項分錄的話?購進來有進項發(fā)票呢？主營業(yè)務收入是不是包含了銷項稅？到時候報增值稅是按這個主營業(yè)務收入還是要進行換算的？還是說免稅收入的，一般主營業(yè)務收入收的現(xiàn)金都是不含銷項稅的？

宋生老師 解答

2018-06-13 11:48

您好！因為你免稅，所以進項也不用寫了。 
關鍵是看你是不是免稅

小U 追問

2018-06-13 11:49

是免稅農產品銷售出去的····主營業(yè)務收入是不是包含了銷項稅？到時候報增值稅是按這個主營業(yè)務收入還是要進行換算的？還是說免稅收入的，一般主營業(yè)務收入收的現(xiàn)金都是不含銷項稅的？那購進來的原材料就不包含進項稅是嗎？

宋生老師 解答

2018-06-13 11:50

你好！看稅局的認定，他認定你是免稅的，就直接填入免稅收入。不用管稅金

小U 追問

2018-06-13 11:52

免稅的···賣出去和買進來都不用去管稅金···直接填收多少現(xiàn)金的那個收入嗎？不用換算是嗎？

宋生老師 解答

2018-06-13 11:52

你好！是的。就是這個意思

小U 追問

2018-06-13 11:57

農產品企業(yè)的一般納稅人和小規(guī)模有什么區(qū)別呢？他們都不用算稅金也不用做計稅分錄的話

宋生老師 解答

2018-06-13 11:58

你好！這個沒什么區(qū)別了，反正都不用交稅了。

小U 追問

2018-06-13 12:02

那自產自銷的農產品報所得稅時跟一般企業(yè)一樣的稅率和方式去報嗎？

宋生老師 解答

2018-06-13 13:28

您好!如果沒有優(yōu)惠的，就是一樣的。你要看稅局給你核定的稅率