聽雨 追問

2018-06-13 11:02

老師借款時(shí)，借其他應(yīng)收款5000貸銀行存款5000。  回來票據(jù)報(bào)銷時(shí)借管理費(fèi)用差旅費(fèi)2400。 借招待費(fèi)2600貸其他應(yīng)收賬款。 這樣對(duì)嗎老師？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:04

你好，是這樣做賬務(wù)處理的

聽雨 追問

2018-06-13 11:16

老師假如5000沒有用完回來報(bào)銷時(shí)借差旅費(fèi)2000，招待費(fèi)2600，庫存現(xiàn)金400貸其他應(yīng)收款5000對(duì)嗎？還有就是還用給開4600的收據(jù)給員工嗎？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:16

你好，是的 
不需要開具收據(jù)的

聽雨 追問

2018-06-13 11:29

400的我是不是要給開收據(jù)？還有就是在填寫日記帳時(shí)，借款時(shí)銀行日記帳某某出差借款5000，回來報(bào)銷時(shí)日記帳怎么寫？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:30

你好，400在填寫費(fèi)用報(bào)銷單會(huì)記載退回多少的 
報(bào)銷某某費(fèi)用   就是 借；某某費(fèi)用  庫存現(xiàn)金   貸；其他應(yīng)收款

聽雨 追問

2018-06-13 11:36

那400的需要給員工開收據(jù)嗎？是不是退回時(shí)4600的不用再填銀行日記帳本，400的在現(xiàn)金日記帳本里寫某某退回借款400？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:37

你好，不需要開具收據(jù) 
400在填寫費(fèi)用報(bào)銷單會(huì)記載退回多少的 
報(bào)銷的時(shí)候需要登記現(xiàn)金日記賬 
是的

聽雨 追問

2018-06-13 11:43

我在借款時(shí)做賬蓋了付訖章，在回來報(bào)銷時(shí)就不用蓋了吧？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:44

你好，回來報(bào)銷有收到現(xiàn)金，需要蓋現(xiàn)金收訖印章

聽雨 追問

2018-06-13 11:54

老師如果我不想借款時(shí)入賬，回來報(bào)銷時(shí)把借款單還給員工，直接回來時(shí)實(shí)際報(bào)銷，那是不是只能是現(xiàn)金支出了？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:55

你好，可以是現(xiàn)金支出，也可以是銀行轉(zhuǎn)賬支付報(bào)銷款

聽雨 追問

2018-06-13 11:57

如果是銀行支付報(bào)銷，那出差回來沒用完退回的錢怎么入賬？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:58

你好，銀行報(bào)銷，之前不會(huì)有借款，而是先發(fā)生回來再報(bào)銷的

聽雨 追問

2018-06-13 11:59

也就是說借款不入賬只能是給現(xiàn)金了這樣

鄒老師 解答

2018-06-13 12:00

你好，先借款就做借款分錄，然后回來報(bào)銷就沖銷借款 
如果沒有借款，而是發(fā)生多少回來找單位報(bào)銷，就可以現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬支付報(bào)銷款