Clover 追問

2025-04-01 13:40

但是現(xiàn)在跨年了，我24年匯算和財報也都提交了，需要更正嗎

宋生老師 解答

2025-04-01 13:41

你好你想做規(guī)范的話就需要更正。

Clover 追問

2025-04-01 13:47

如果更正是應該怎么處理，因為這個不是在25年賬務體現(xiàn)了嗎？

宋生老師 解答

2025-04-01 13:49

你好，是啊，就用上面的利潤分配未分配利潤來調(diào)整。

Clover 追問

2025-04-01 13:51

如果報表不更正，但是這個在25年體現(xiàn)了，在26年匯算的時候有什么影響

宋生老師 解答

2025-04-01 14:00

你好，你的意思是說直接當做25年的費用嗎？

Clover 追問

2025-04-01 14:07

是的 ，可以這樣操作嗎？

宋生老師 解答

2025-04-01 14:08

你好，操作是可以操作，只是本身不太規(guī)范。

Clover 追問

2025-04-01 14:14

就是說我如果這樣做了憑證，最好的就是，要回頭去調(diào)整報表
完整的分錄是
     借：管理費用 -社保/職工薪酬
         貸：應付職工薪酬
    借：應付職工薪酬
        貸：未分配
這樣就要調(diào)整財報，影響利潤了，利潤減少了，就影響年度所得稅是這樣理解的對吧

宋生老師 解答

2025-04-01 14:15

你好，借：應付職工薪酬
貸：未分配。這個不對啊

Clover 追問

2025-04-01 14:17

借，利潤分配，未分配利潤貸應付職工薪酬-工資/社保，直接這個科目，這樣做？也是影響上年的財報？

宋生老師 解答

2025-04-01 14:17

你好，你只有補充計提就行了，然后你實際支付的時候就去做支付的憑證。是管理費用需要結轉到本年利潤。

Clover 追問

2025-04-01 14:20

老師，是這個樣子的，我實際上是已經(jīng)支付了，現(xiàn)在的差額是沒有計提的部分，所以有差額，但是計提的分錄是借管理費用，您說的是借，利潤分配，未分配利潤貸應付職工薪酬-工資/社保，所以我有點沒懂

宋生老師 解答

2025-04-01 14:22

你好，是這樣子的，你如果說是返回24年去補這個憑證，你可以進入借管理費用。但是如果你是在二五年做這個憑證就應該，但是如果你是在25年做這個憑證，就應該要借方計入利潤分配未分配利潤。

Clover 追問

2025-04-01 14:40

那我去調(diào)整財報的時候，要手動把這部分金額手動加到管理費用是嗎，這樣利潤出來了，我才能去調(diào)整匯算？在單獨把這部分金額加到A105050的第一行和第八行，是嗎

宋生老師 解答

2025-04-01 14:49

你好，是的。就是你說的這樣了。