燦若星辰 追問

2018-06-12 09:37

是一些電子設(shè)備之類的，是這樣，電子設(shè)備盤盈了2萬多，辦公家具盤虧了八百多

鄒老師 解答

2018-06-12 09:37

你好，這些應當計入固定資產(chǎn)還是你當時計入了費用

燦若星辰 追問

2018-06-12 09:41

當時好像計入了費用，反正就是之前賬套的固定資產(chǎn)里沒有這些資產(chǎn)

鄒老師 解答

2018-06-12 09:42

你好，盤盈是針對你之前計入資產(chǎn)的業(yè)務，計入費用的是不存在盤盈的

燦若星辰 追問

2018-06-12 09:50

呃，但是同類固定資產(chǎn)呢，比如，固態(tài)硬盤之前賬上只有兩個，但是實際盤點出三個

鄒老師 解答

2018-06-12 09:51

借；固定資產(chǎn)貸；以前年度損益調(diào)整固定資產(chǎn)盤盈做這個賬務處理

燦若星辰 追問

2018-06-12 09:51

還有以前的賬務特別混亂，摘要寫的不清楚，憑證后面有的也缺發(fā)票，我也無法確定這些盤盈的資產(chǎn)是否他們都計入了管理費用，那這種情況下怎么辦呢

鄒老師 解答

2018-06-12 09:52

你好，找出之前的入賬分錄，看之前賬務是否正確，盤盈應當計入什么科目了

燦若星辰 追問

2018-06-12 10:23

呃呃，感覺無法找出。。。是這樣的，老板有三家公司，以前的固定資產(chǎn)是其中兩家買入的，但是兩家公司當時也沒做固定資產(chǎn)卡片，兩家公司在一起辦公，員工也是一樣的，資產(chǎn)也是混在一起用的。去年的時候，那兩家公司基本是空殼公司了，里面沒有員工，然后全部資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到了現(xiàn)在的公司。當時會計入賬的時候固定資產(chǎn)一共價值60多萬，我上個月盤點發(fā)現(xiàn)盤盈了兩萬多，盤盈的基本是電子設(shè)備，比如交換器硬盤空調(diào)等，這些資產(chǎn)有可能被錄入固定資產(chǎn)也有可能被錄入管理費用，但是現(xiàn)在問題是，我也查不清這些資產(chǎn)以前的賬務，因為不知道是那家公司買的，也不知是什么時候買的，還有就是不確定他們當時說的全部資產(chǎn)轉(zhuǎn)到現(xiàn)在的公司，是不是遺漏了一些資產(chǎn)。

鄒老師 解答

2018-06-12 10:24

你好，如果不知道之前入賬科目，現(xiàn)在盤盈是不知道對應科目是什么的

燦若星辰 追問

2018-06-12 10:28

還有就是按理說，如果那兩家公司的資產(chǎn)全部轉(zhuǎn)到現(xiàn)在的公司，那那兩家公司的固定資產(chǎn)賬面是為0，但是我翻了下，發(fā)現(xiàn)那兩家公司的賬面金額不是為0的，加起來有90多萬的固定資產(chǎn)。以前資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到這家公司的時候，這兩家公司沒開給現(xiàn)在這家公司發(fā)票，他們賬上好像也沒做固定資產(chǎn)清理

鄒老師 解答

2018-06-12 10:28

你好，如果資產(chǎn)有發(fā)生了轉(zhuǎn)移，需要按固定資產(chǎn)清理處理才是的

燦若星辰 追問

2018-06-12 10:32

那我現(xiàn)在盤盈的電子設(shè)備就不處理了，就按照賬面上來可以吧

燦若星辰 追問

2018-06-12 10:33

然后辦公家具盤虧了八百多，賬面上做下處理

鄒老師 解答

2018-06-12 10:35

你好，盤盈，盤虧都需要按規(guī)定做賬務處理的

燦若星辰 追問

2018-06-12 10:36

但是盤盈怎么做。。。你不知道它以前計入的是什么科目

鄒老師 解答

2018-06-12 10:38

你好，你需要找出之前計入分錄的科目，然后作出相應賬務處理