Sunny 追問

2018-06-12 08:57

老師，像員工工資這個來說，就我們這個小公司幾個人也要分開做？有兩三個辦公室的工資走管理費(fèi)用，施工的三四個走工程成本這個科目？做兩張工資表？

宋生老師 解答

2018-06-12 09:00

您好！工資表只做一張，但是分開計(jì)入不同的科目

Sunny 追問

2018-06-12 09:01

老師，這樣得把一張工資表里面外面施工工資做一筆，辦公室做一筆？

宋生老師 解答

2018-06-12 09:02

你好！是的。借方分2個科目，貸方是應(yīng)付職工薪酬。

Sunny 追問

2018-06-12 09:05

老師，還有，掛靠人員的工資（只上保險(xiǎn)，不發(fā)工資），這部分人員的工資直接入管理費(fèi)用可以嗎？

宋生老師 解答

2018-06-12 09:07

您好！這部分你必須當(dāng)做公司有這個人，也發(fā)工資也上保險(xiǎn)，按正常員工做。

Sunny 追問

2018-06-12 09:12

做的話這部分人的工資做到工程施工還是管理費(fèi)用？

宋生老師 解答

2018-06-12 09:12

您好！這個就看你自己了都可以

Sunny 追問

2018-06-12 09:17

好的，老師幫看下分錄對嗎 
借：管理費(fèi)用  --辦公室工資 
 
      工程施工-合同成本-間接費(fèi)用（施工員工的工資） 
 
    貸：應(yīng)付職工薪酬 
 
  借：應(yīng)付職工薪酬 
 
     貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金） 
老師，應(yīng)付職工薪酬是應(yīng)發(fā)還是實(shí)發(fā)？

宋生老師 解答

2018-06-12 09:23

您好！如果沒有其他項(xiàng)目，實(shí)發(fā)跟應(yīng)發(fā)是一樣的

Sunny 追問

2018-06-12 09:26

老師，上面分錄對嗎？

宋生老師 解答

2018-06-12 09:28

你好！如果你沒有其他需要扣除的，就是這樣。

Sunny 追問

2018-06-12 09:33

老師，再問您一下，工程施工中的直接費(fèi)用和現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)有什么區(qū)別？ 
工程施工的二級科目只有工程合同？三級科目呢？（出了前期費(fèi)用，直接費(fèi)用，間接費(fèi)用還有？）

宋生老師 解答

2018-06-12 09:53

您好！這個是自己設(shè)置的了?？茨阕约捍蛩惴侄嗉?xì)了

Sunny 追問

2018-06-12 10:04

工程施工中的直接費(fèi)用和現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)是不是一個費(fèi)用？

宋生老師 解答

2018-06-12 10:06

你好！因?yàn)檫@個下級科目是自己設(shè)置的，所以老師也不能肯定你是按什么分的。

Sunny 追問

2018-06-12 11:16

老師好，員工的餐費(fèi)是不是和上面工資一樣分開寫，辦公室的入管理費(fèi)用，施工員工的餐費(fèi)入工程施工里面？ 
借：管理費(fèi)用 --(辦公室員工餐費(fèi)） 
 
工程施工-合同成本-間接費(fèi)用（施工員工的餐費(fèi)） 
 
貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金） 
是這樣嗎？

宋生老師 解答

2018-06-12 11:18

您好！餐費(fèi)建議都計(jì)入管理費(fèi)用-福利費(fèi)

Sunny 追問

2018-06-12 11:18

哦，好的

宋生老師 解答

2018-06-12 11:19

你好！歡迎下次再來探討。

Sunny 追問

2018-06-12 11:20

老師，這個餐費(fèi)的管理費(fèi)用二級科目寫的員工餐費(fèi)可以嗎？ 
是不是必須寫管理費(fèi)用-福利費(fèi)？

宋生老師 解答

2018-06-12 11:21

您好！可以的?？梢詫懖唾M(fèi)

Sunny 追問

2018-06-12 11:22

好的，那就不改了，謝謝老師

宋生老師 解答

2018-06-12 11:22

你好！不客氣的了。

Sunny 追問

2018-06-12 11:28

老師，像差旅費(fèi)、交通費(fèi)、高速費(fèi)，加油費(fèi)，這些計(jì)入到工程施工-合同成本-間接費(fèi)用 可以吧？

宋生老師 解答

2018-06-12 11:30

你好!可以的?？梢匀?。另外麻煩你不要在一個問題上不停的追問，謝謝