悠然自得 追問

2018-06-11 15:26

是的

鄒老師 解答

2018-06-11 15:27

你好，分錄是 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應交稅費-企業(yè)所得稅 
借；應交稅費-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款 
借；利潤分配——未分配利潤   貸；以前年度損益調(diào)整

悠然自得 追問

2018-06-11 15:30

記賬公司以前直接做的是  借：所得稅貸：銀行存款呢老師

鄒老師 解答

2018-06-11 15:31

你好，這樣做是不對的，跨年的所得稅不能直接通過所得稅費用核算，而需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的

悠然自得 追問

2018-06-11 15:34

那記賬公司已經(jīng)做了的，需要補救嗎，有補救方法嗎老師

鄒老師 解答

2018-06-11 15:35

你好，需要把之前錯誤的分錄沖銷，按我上述分錄處理才是的

悠然自得 追問

2018-06-11 15:39

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-06-11 15:39

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

悠然自得 追問

2018-06-11 15:40

是好幾個年度的，沖銷再做可以？2，正確和錯誤的所涉及的會計科目已經(jīng)在報表中體現(xiàn)，那報表也不對呀，老師

鄒老師 解答

2018-06-11 15:40

你好，把你今年錯誤的分錄沖銷，然后根據(jù)我上面的回復做分錄 
你認為報表不對的地方是？

悠然自得 追問

2018-06-11 15:45

記賬公司以前做的也能沖銷嗎老師？

鄒老師 解答

2018-06-11 15:46

你好，當年通過所得稅核算的直接沖銷 
以前年度的也是通過所得稅核算就需要通過以前年度損益調(diào)整科目來沖銷了