雪花飄飄 追問

2018-06-11 16:36

老師，您好，這個(gè)技術(shù)委托合同我也是去科技部門登記過的，那就是這個(gè)模具費(fèi)我也是可以歸入技術(shù)開發(fā)費(fèi)，開的0稅率的發(fā)票出去，可是這個(gè)模具費(fèi)我取的又是專票，是不是我這個(gè)專票就不要拿去認(rèn)證了，然后那些做出來的產(chǎn)品我也就照常開產(chǎn)品票出去就好了，因?yàn)檫@些產(chǎn)品我們也是委托外部生產(chǎn)的，這個(gè)也取得的是專票，這個(gè)我就可以照常抵扣

馬婷 解答

2018-06-11 16:39

是的，模具費(fèi)不能抵扣，是免稅項(xiàng)目的成本。產(chǎn)品正常抵扣就可以

雪花飄飄 追問

2018-06-11 17:02

老師，不好意思，還想多問一下，就是這個(gè)不能抵扣的專票我是需要先勾選認(rèn)證抵扣，然后再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，還是直接不管它，不去勾選認(rèn)證抵扣就好了

馬婷 解答

2018-06-11 17:13

沒有認(rèn)證過的發(fā)票，就不認(rèn)賬了，已經(jīng)認(rèn)證過的，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

雪花飄飄 追問

2018-06-11 17:14

好的，感謝馬老師

馬婷 解答

2018-06-11 20:22

不客氣，有時(shí)間可以來聽下直播課