秦妤 追問

2018-06-11 11:25

就是在做賬是有一部分材料已認證了，我是借原材料借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸應(yīng)付賬款，還有一部分是未認證的，我是借原材料借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待扣稅金 貸應(yīng)付賬款，這樣做對嗎？

鄒老師 解答

2018-06-11 11:26

你好，沒有認證，但是發(fā)票入賬了，你可以把沒有認證的發(fā)票對應(yīng)的稅額計入待認證進項稅額明細

秦妤 追問

2018-06-11 11:29

老師那結(jié)轉(zhuǎn)要怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-06-11 11:30

你好  借；應(yīng)交稅費（進項稅額）   貸；應(yīng)交稅費（待認證進項稅額）

秦妤 追問

2018-06-11 11:32

老師，這個分錄的意思是把沒有認證的結(jié)轉(zhuǎn)到待認證進項稅是嗎？

鄒老師 解答

2018-06-11 11:33

你好，是發(fā)票認證了就把待認證進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到進項稅額核算