桔子 追問

2025-03-08 09:29

老師您好，電費(fèi)如果按票面稅額抵扣，那不是相當(dāng)于代收代付部分的稅額也進(jìn)行抵扣了？

樸老師 解答

2025-03-08 09:30

同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的

桔子 追問

2025-03-08 09:36

老師，我不太明白，代收代付部分的稅額可以進(jìn)行抵扣嗎？不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額的轉(zhuǎn)出？

樸老師 解答

2025-03-08 09:44

同學(xué)你好
代收代付的不能
如果收進(jìn)來發(fā)票并且開票出去了那就可以抵扣

桔子 追問

2025-03-08 09:54

老師您好，如果我的賬務(wù)做的是代收代付，那代收代付部分的進(jìn)項(xiàng)稅額就不能抵扣；如果我開發(fā)票出去了，那就要做收入，然后相應(yīng)部分的進(jìn)項(xiàng)稅額才可以抵扣，我這樣理解沒問題吧？

樸老師 解答

2025-03-08 09:55

同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的

桔子 追問

2025-03-08 10:09

老師您好，電費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅的問題我理解了，謝謝老師。水費(fèi)方面，如果扣除支付水費(fèi)沒有余額，我就沒有計(jì)稅的必要了，對(duì)吧！實(shí)際上，我們每月公區(qū)用水量也很大，都是要進(jìn)成本的，那3個(gè)點(diǎn)的專票做為成本票，也是不能進(jìn)項(xiàng)抵扣的嗎？

樸老師 解答

2025-03-08 10:12

同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的

桔子 追問

2025-03-08 10:18

老師您好，我們現(xiàn)在支付了1月的水費(fèi)，自來水公司給我們開了3%的水費(fèi)專票，還代收了垃圾處理費(fèi)和污水處理費(fèi)（污水處理費(fèi)開的是非稅收入電子繳款書，垃圾處理費(fèi)開的是非稅收入電子票據(jù)），如果不能進(jìn)項(xiàng)抵扣，那就沒必要開專票了，是吧？

樸老師 解答

2025-03-08 10:21

同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣

桔子 追問

2025-03-08 10:26

辛苦老師了，我還想問一下，對(duì)于已經(jīng)開了的專票，又不能進(jìn)項(xiàng)抵扣，那在稅務(wù)平臺(tái)上要怎么操作呢？

樸老師 解答

2025-03-08 10:39

同學(xué)你好
可以勾選的時(shí)候選擇不抵扣勾選