維小尼 追問

2018-06-07 16:11

有的老師說這樣，我有點不理解

鄒老師 解答

2018-06-07 16:13

你好，這種屬于今年的正常業(yè)務(wù)，只需要做這個分錄 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款 
借利潤分配——未分配利潤  貸；以前年度損益調(diào)整  
而不同于日后事項需要調(diào)整期初數(shù)的

維小尼 追問

2018-06-07 16:15

科目里沒有 以前年度這個科目呢

鄒老師 解答

2018-06-07 16:15

你好，并不是以前年度損益調(diào)整就一定是日后事項的

維小尼 追問

2018-06-07 16:16

那么報表中只需手工把貨幣資金和 
未分配利潤的期末數(shù)減去2500 
就可以了嗎

鄒老師 解答

2018-06-07 16:17

你好，是的，期末余額減去補交的稅款金額就是了

維小尼 追問

2018-06-07 16:17

好的，那我就按照您的

鄒老師 解答

2018-06-07 16:18

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝