春花秋實(shí) 追問

2025-02-17 10:55

老師您好！是這樣做分錄嗎？借：主營(yíng)業(yè)收入1萬，貸：未分配利潤(rùn)1萬，可是這樣做就影響今年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了

宋生老師 解答

2025-02-17 11:00

你好，你應(yīng)該是借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸其他收益。

春花秋實(shí) 追問

2025-02-17 11:03

老師您好！之前計(jì)錯(cuò)賬的分錄是這樣的，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1萬，貸：其他應(yīng)付款——**單位1萬，現(xiàn)在要這樣做分錄嗎？借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)1萬，貸：其他收益1萬，可是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1萬沒有做沖減呀

宋生老師 解答

2025-02-17 11:05

你好，這個(gè)你一開始收到補(bǔ)貼不是應(yīng)該借，銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？

春花秋實(shí) 追問

2025-02-17 11:07

老師您好！我上面打錯(cuò)了，是這樣做的分錄，借：其他應(yīng)收款**單位1萬，貸：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1萬

宋生老師 解答

2025-02-17 11:08

你好，這樣子的話其實(shí)說起來你應(yīng)該是調(diào)表不調(diào)賬
你應(yīng)該是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。進(jìn)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這個(gè)在報(bào)表上面都是屬于損益類。

宋生老師 解答

2025-02-17 11:08

調(diào)整的話借貸方都是用以前年度損益調(diào)整，所以沒有意義，只需要調(diào)表就可以了。

春花秋實(shí) 追問

2025-02-17 11:20

老師您好！但這筆分錄是錯(cuò)的，還是需要更正處理，如果要正理我現(xiàn)在這樣做分錄嗎？借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)1萬，貸：其他收益1萬，其他收益這個(gè)科目在利潤(rùn)表上哪一欄表示出來呢？

宋生老師 解答

2025-02-17 11:21

你好，你其他收益要使用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表上才會(huì)有沒有用這個(gè)準(zhǔn)則的話都是記錄業(yè)外收入的

春花秋實(shí) 追問

2025-02-17 11:29

老師您好！我現(xiàn)在這樣做分錄嗎？借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)1萬，貸：營(yíng)業(yè)外收入1萬

宋生老師 解答

2025-02-17 11:32

你好，，操作是可以這樣。