LL 追問

2018-06-06 16:06

1、企業(yè)為職工餐補(bǔ)計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬
2.企業(yè)支付給食堂經(jīng)費(fèi)時(shí)：
借：其他應(yīng)收款—食堂
貸：付款方式
3.月末，食堂提供結(jié)算單：
借：管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)
貸：其他應(yīng)收款—食堂
疑問：管理費(fèi)用借方數(shù)兩個(gè)金額?(計(jì)提數(shù)+實(shí)際發(fā)生數(shù)）
     是否要做一筆發(fā)放餐補(bǔ)的分錄來抵消實(shí)際發(fā)生數(shù)？如何做分錄？

鄒老師 解答

2018-06-06 16:07

同學(xué)您好，因答疑老師答題有時(shí)間限制，請分別對不同的問題，進(jìn)行一題一問，方便老師解答。

LL 追問

2018-06-06 16:10

1、企業(yè)為職工餐補(bǔ)計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬
2.企業(yè)支付給食堂經(jīng)費(fèi)時(shí)：
借：其他應(yīng)收款—食堂
貸：付款方式
3.月末，食堂提供結(jié)算單：
借：管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)
貸：其他應(yīng)收款—食堂
疑問：管理費(fèi)用借方數(shù)兩個(gè)金額?(計(jì)提數(shù)+實(shí)際發(fā)生數(shù)）？？

鄒老師 解答

2018-06-06 16:12

你好，你需要根據(jù)實(shí)際發(fā)生額與計(jì)提福利費(fèi)差額做個(gè)沖銷分錄的
借；應(yīng)付職工薪酬   貸；管理費(fèi)用

LL 追問

2018-06-06 16:22

發(fā)生實(shí)際餐費(fèi)是成本計(jì)入哪呢

鄒老師 解答

2018-06-06 16:23

你好，你是指餐費(fèi)構(gòu)成你單位的成本 ？

LL 追問

2018-06-06 16:27

食堂月底提供結(jié)算單的成本計(jì)入哪

鄒老師 解答

2018-06-06 16:29

你好，計(jì)入管理費(fèi)用核算

LL 追問

2018-06-06 16:33

計(jì)提職工餐補(bǔ)時(shí)管理費(fèi)用增加一筆數(shù)，月末結(jié)算時(shí)管理費(fèi)用又增加一筆數(shù)，兩筆數(shù)？

鄒老師 解答

2018-06-06 16:34

你好，月末結(jié)算的時(shí)候，你可以根據(jù)實(shí)際發(fā)生金額與之前發(fā)生的兩筆管理費(fèi)用金額相比，差額沖銷就是了

LL 追問

2018-06-06 16:39

如何做沖銷分錄呢？

LL 追問

2018-06-06 16:43

借；應(yīng)付職工薪酬 貸；管理費(fèi)用？

鄒老師 解答

2018-06-06 17:06

你好，是的，是做這個(gè)沖銷分錄