Kalen Wu 追問

2025-01-17 12:55

直接計入制造服用，明細科目工資，可以嗎

郭老師 解答

2025-01-17 12:56

不可以，這個不屬于你的工資。到時候你工資和申報的數(shù)據(jù)不一致。

郭老師 解答

2025-01-17 12:56

因為個人和勞務(wù)公司簽訂的合同，他不是和你單位簽訂。

Kalen Wu 追問

2025-01-17 13:01

如果錢還沒付的，那么貸方是計入應(yīng)付職工薪酬還是直接計入應(yīng)付賬款-勞務(wù)公司？

郭老師 解答

2025-01-17 13:04

你好，放到應(yīng)付賬款里面的。

Kalen Wu 追問

2025-01-17 13:08

那么勞務(wù)公司向a公司結(jié)算的費用有三種【工資，管理費，稅點錢】，但是勞務(wù)公司開的發(fā)票品名就一個品名【勞務(wù)費】，那么a公司對于管理費和稅點錢如何做賬，比如勞務(wù)人員總共20人，把管理費和稅點錢按這20人的工資比例分攤進去嗎？

郭老師 解答

2025-01-17 13:12

借管理費用勞務(wù)費或者是生產(chǎn)成本勞務(wù)費或者制造費用勞務(wù)費，
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項
貸、應(yīng)付賬款對的是的，這個管理費分攤到勞務(wù)費里面。

Kalen Wu 追問

2025-01-17 13:30

我剛才又了解了一下，目前a公司這邊的實發(fā)工資【也就是實際付款給勞務(wù)公司的錢】=應(yīng)發(fā)工資30萬-餐費1萬-水電費1萬-房租1萬，但是a公司目前做賬，是根據(jù)應(yīng)發(fā)工資30萬計入制造費用等科目
計提時
借：制造費用-勞務(wù)費30萬
      貸：應(yīng)付賬款-勞務(wù)費27萬
             

那么貸方的差額3萬計入什么科目

郭老師 解答

2025-01-17 13:32

你好，他給你開發(fā)票開30，你們支付27就行了。是這個意思嗎？是的話，做其他應(yīng)付款這些你需要支付的。支付出去再充這個其他應(yīng)付款就行。

Kalen Wu 追問

2025-01-17 13:35

發(fā)票開具金額是27萬

郭老師 解答

2025-01-17 13:37

你好，那你直接做勞務(wù)費27萬就是了。