把2018年一筆忘轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入的應(yīng)交稅費(fèi)現(xiàn)在作了調(diào)整，分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額；貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)；然后記賬軟件在審核資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)跳出（資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)的年初數(shù)+利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)不等于資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)年末數(shù)，現(xiàn)在要怎么處理？

答： 你該調(diào)整年初數(shù)，這是追朔調(diào)整法

老師你好，去年免征增值稅未轉(zhuǎn)入到營(yíng)業(yè)外收入，在今年的賬上我做了一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。然后發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末-年初不等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)怎么辦

答： 在19年報(bào)表期初數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)直接減去調(diào)整數(shù)，未分配利潤(rùn)直接加上調(diào)整數(shù)

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我的資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表中的利潤(rùn)總額不相等，然后我去查詢發(fā)現(xiàn)是有一筆應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅在資產(chǎn)負(fù)債表中有而在利潤(rùn)表中沒有這個(gè)數(shù)字，這是為什么？是增值稅也要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

答： 未分配利潤(rùn)=利潤(rùn)總額-所得稅-提取的盈余公積-對(duì)所得者的分配