bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-05 11:25

怎么做

鄒老師 解答

2018-06-05 11:26

你好，你之前上個(gè)月其中一筆發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅為錄入，但是發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了，這個(gè)業(yè)務(wù)你當(dāng)時(shí)做的分錄是？

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-05 11:30

借：生產(chǎn)成本，貸銀行

鄒老師 解答

2018-06-05 11:31

借；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）    貸；生產(chǎn)成本 
你好，做這個(gè)調(diào)整分錄

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-05 11:38

那這樣的話和下個(gè)月的報(bào)稅有影響嗎。因?yàn)閳?bào)稅系統(tǒng)是根據(jù)發(fā)票認(rèn)證金額自動(dòng)取數(shù)的，而我在這個(gè)月已經(jīng)認(rèn)證過了

鄒老師 解答

2018-06-05 11:39

你好，你報(bào)稅系統(tǒng)是根據(jù)你進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)數(shù)據(jù)申報(bào)的，只是你賬務(wù)沒有按規(guī)定做賬務(wù)處理而已

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-05 11:53

對(duì)的。那我只要把調(diào)整憑證做好就可以對(duì)吧，和下期的報(bào)稅沒有影響

鄒老師 解答

2018-06-05 11:54

你好，是的，不影響納稅申報(bào)的，只是你賬務(wù)做相應(yīng)調(diào)整就可以了

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-06 15:36

那我這個(gè)月要怎么把他做平呢

鄒老師 解答

2018-06-06 15:37

借；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；生產(chǎn)成本 
你好，做這個(gè)調(diào)整分錄

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-06 15:53

現(xiàn)在科目余額表上是顯示借方有余額，那我按照你那個(gè)憑證分錄做了就平了嗎？還是可以月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候統(tǒng)一做？

鄒老師 解答

2018-06-06 15:53

你好，計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額就會(huì)導(dǎo)致借方余額的，不需要特地做平的

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-06 15:59

第一張圖片是上個(gè)月做的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證了，但是未做分錄；第二張是這個(gè)月把進(jìn)項(xiàng)稅調(diào)整憑證；第三張是調(diào)整憑證后的科目余額表明細(xì)，接下去我還要做什么步驟

鄒老師 解答

2018-06-06 16:00

你好，只需要根據(jù)銷項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)的差額做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅就是了

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-06 16:02

那就是現(xiàn)在不用做了，只要等這個(gè)月末做結(jié)轉(zhuǎn)就可以了嗎

鄒老師 解答

2018-06-06 16:03

你好，是的，是這個(gè)意思

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-06 16:03

還有就是我這個(gè)憑證之所以沒有做進(jìn)項(xiàng)分錄是因?yàn)閺?fù)制了去年的一筆同類目的憑證，原來那份憑證也是有抵扣聯(lián)的，但是不知道為什么原來沒有做進(jìn)項(xiàng)稅分錄，我看她后來也沒有做調(diào)整，這是什么原因，稅率是3%

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-06 16:12

3%專票不能抵扣嗎？但是我認(rèn)證平臺(tái)上又可以認(rèn)證是什么原因。剛剛看了她原來的舊憑證附件我現(xiàn)在也混亂了。

鄒老師 解答

2018-06-06 16:13

你好，如果有取得3%的專用發(fā)票是可以認(rèn)證抵扣的

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-06 16:14

那之前她原來做的那筆憑證為什么沒有抵扣呢，沒有做進(jìn)項(xiàng)稅分錄，之后也沒有做相應(yīng)的調(diào)整憑證，這個(gè)是什么原因

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-06 16:18

只要認(rèn)證了就一定要做進(jìn)項(xiàng)稅的分錄的吧

鄒老師 解答

2018-06-06 16:19

你好，是不是發(fā)票逾期了沒有認(rèn)證

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-06-06 16:20

不是哦。