四葉草 追問(wèn)

2018-06-04 10:41

一般納稅人

宋生老師 解答

2018-06-04 10:43

你好！如果你分開(kāi)核算，分開(kāi)開(kāi)票的話，你開(kāi)空調(diào)安裝費(fèi)就可以了。6%，但是空調(diào)就是16%了。

四葉草 追問(wèn)

2018-06-04 10:43

老師，這屬于混合銷(xiāo)售嗎？混合銷(xiāo)售安銷(xiāo)售16開(kāi)票，那安裝費(fèi)也是16嗎？

四葉草 追問(wèn)

2018-06-04 10:44

安裝的發(fā)票單開(kāi)還是同貨物一起開(kāi)

宋生老師 解答

2018-06-04 10:44

你好！你如果按建筑工程類(lèi)的，就按10%開(kāi)，就不用分開(kāi)核算。

四葉草 追問(wèn)

2018-06-04 10:46

不是建筑安裝，是商貿(mào)，銷(xiāo)售空調(diào)

宋生老師 解答

2018-06-04 10:46

你好！我明白，所以上面分了2種情況。如果你按商貿(mào)，就是分開(kāi)核算。銷(xiāo)售16%，安裝6% 
如果按建筑施工就都按10% 
當(dāng)然，你要都按16%。也是可以的，只是多交稅。

四葉草 追問(wèn)

2018-06-04 10:47

銷(xiāo)售空調(diào)收入20萬(wàn)，收取安裝費(fèi)1萬(wàn)，怎么開(kāi)發(fā)票

四葉草 追問(wèn)

2018-06-04 10:48

安合計(jì)數(shù)21萬(wàn)開(kāi)票，還是分別開(kāi)，分別開(kāi)的話，安裝費(fèi)的分票我公司可以開(kāi)嗎？

宋生老師 解答

2018-06-04 10:48

你好！3種方式，1開(kāi)銷(xiāo)售21萬(wàn)。稅率16% 
2，銷(xiāo)售20萬(wàn)16%，安裝1萬(wàn)6%。 
3，空調(diào)工程21萬(wàn)稅率10% 
你自己選一種

四葉草 追問(wèn)

2018-06-04 10:50

這三種方式商貿(mào)企業(yè)都可以選擇嗎？

宋生老師 解答

2018-06-04 10:51

你好！如果你營(yíng)業(yè)范圍沒(méi)有安裝這一塊，就只能選擇第一種

四葉草 追問(wèn)

2018-06-04 10:51

安裝費(fèi)單開(kāi)是否要有資質(zhì)，空調(diào)工程是否要建安業(yè)

宋生老師 解答

2018-06-04 10:52

你好！你營(yíng)業(yè)范圍至少要有這個(gè)。

四葉草 追問(wèn)

2018-06-04 10:54

明白了，我就是商貿(mào)，屬于混合銷(xiāo)售，只能按銷(xiāo)售貨物繳納增值稅，按16的稅率開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票21萬(wàn)，這樣理解對(duì)嗎？

宋生老師 解答

2018-06-04 10:55

你好！是的。就是這樣的。