時(shí)間在煮雨！ 追問(wèn)

2025-01-07 14:35

記賬匯率是按當(dāng)月第一個(gè)工作日的匯率嗎？如果合同沒(méi)有約定

apple老師 解答

2025-01-07 14:38

和合同沒(méi)有關(guān)系的，是按照你家財(cái)務(wù)系統(tǒng)的做賬規(guī)則來(lái)定的


一般的企業(yè)，記賬匯率 都是月初第1個(gè)工作日的中間匯率


另外
因?yàn)橘J款金額=105萬(wàn)元美金，所以，只要保證你的財(cái)務(wù)賬，外幣賬戶計(jì)入這個(gè)美元，就表示做正確了，

時(shí)間在煮雨！ 追問(wèn)

2025-01-07 15:18

我們是2023年11月銀行放貸 
那么，銀行放貸款時(shí)
借：銀行存款-美金  1050000*7.1135=7469175元
貸：短期借款-美金  1050000*7.1135=7469175元
等到2025年11月還貸的時(shí)候 本金按照人民幣7507801元還給銀行 時(shí)應(yīng)該做分錄
借：短期借款 7507801
貸：銀行存款7507801
這樣對(duì)吧？那么借和還的時(shí)候 短期借款 科目之間的差額怎么處理

apple老師 解答

2025-01-07 15:22

同學(xué)你好，雖然 ，你按照RMB還貸款的，實(shí)際上，銀行還是折算成美金去還的，
因此，你這樣做分錄


借：短期借款-美金  1050000*7.1135=7469175  （這個(gè)科目，如果平時(shí)有調(diào)匯，那可以RMB余額不是這么多，）
財(cái)務(wù)費(fèi)用  38626
借：銀行存款  75078101


差異是匯差，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用

時(shí)間在煮雨！ 追問(wèn)

2025-01-07 15:32

明白了  那么 利息以美金形式還  468184.923美金  每個(gè)月計(jì)提利息折人民幣的時(shí)候  匯率按銀行放款當(dāng)月月初第1個(gè)工作日的中間匯率    還是11月的按11月第1個(gè)工作日的中間匯率  12月的按12月第1個(gè)工作日的中間匯率

apple老師 解答

2025-01-07 15:40

每月計(jì)提利息時(shí)，按照 計(jì)提當(dāng)月的月初記賬匯率，


就是你說(shuō)的后者


11月=7.15 那計(jì)提時(shí)，就是 7.15
12月=7.45 那計(jì)提時(shí)，就是7.45

時(shí)間在煮雨！ 追問(wèn)

2025-01-07 15:48

利息怎么分?jǐn)?nbsp; 
我們2024年11月29號(hào)銀行放貸   11月只有3天 ，  還款日202511月12號(hào)  有12天   

2023年11月按3天分?jǐn)偫?nbsp;   
2024年11月按12天分?jǐn)偫?nbsp; 其余11個(gè)月用剩下的除以11平均分?jǐn)?nbsp; 這樣可以嗎

apple老師 解答

2025-01-07 15:54

同學(xué)你好，是這樣的
計(jì)提口徑前后統(tǒng)一
比方 說(shuō)
1）你打算，第一個(gè)月與最后一個(gè)月 按天計(jì)算，那么，你就把利息按照全部折算成天數(shù)計(jì)提
假定全部利息=A
11月3天， 計(jì)提利息=A/365*3
12月31天，計(jì)提利息=A/365*31
2) 你找算，按月平均分?jǐn)?，那么，就全部按照月分?jǐn)?br/>不論是哪個(gè)月多少天，比方說(shuō)，11月不計(jì)了，12月算一個(gè)月，




因此，
你就按天數(shù)折算計(jì)提，比較好

時(shí)間在煮雨！ 追問(wèn)

2025-01-07 16:07

如果按月的話  我11月3天可以不用計(jì)提對(duì)嗎？

apple老師 解答

2025-01-07 16:07

對(duì)的，可以不計(jì)提的，

時(shí)間在煮雨！ 追問(wèn)

2025-01-07 16:19

感謝老師的耐心解答！

apple老師 解答

2025-01-07 16:24

不客氣， 同學(xué)，老師應(yīng)該的，祝您工作順利