刺激戰(zhàn)場 追問

2018-06-02 20:45

分錄是怎么樣的呀

老王老師 解答

2018-06-02 20:48

您好，收到酒店的款時，借：現(xiàn)金或者銀行存款，貸：其他應付款-酒店，支付時，借；其他應付款-酒店，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。

刺激戰(zhàn)場 追問

2018-06-02 20:51

是收到，不是支付

老王老師 解答

2018-06-02 20:52

您好 ，是酒店收到，還是總部收到？

刺激戰(zhàn)場 追問

2018-06-02 20:56

酒店收到總部的

老王老師 解答

2018-06-02 21:00

您好，酒店收到總部的，借；現(xiàn)金或者銀行存款，貸；其他應付款-總部。

刺激戰(zhàn)場 追問

2018-06-02 21:06

為什么是其他應付呀？

老王老師 解答

2018-06-02 21:24

您好，因為算欠總部的往來款，記入其他應付款。

刺激戰(zhàn)場 追問

2018-06-02 21:34

怎么平賬呀？

老王老師 解答

2018-06-02 21:36

您好，所以說啊，這個不確認收入，是比較難處理的，最后只能退給總部來平賬，或者轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入來平賬了。

刺激戰(zhàn)場 追問

2018-06-02 21:40

營業(yè)外收入在什么情況才能轉(zhuǎn)呀？

老王老師 解答

2018-06-02 21:42

您好，一般情況下，確定不再退回的時候，來結轉(zhuǎn)吧。

刺激戰(zhàn)場 追問

2018-06-02 21:56

那如果一直把這部分做往來，那中途要把這部分款轉(zhuǎn)換為收入了，要怎么做呢？

老王老師 解答

2018-06-02 21:57

您好，如果中途轉(zhuǎn)為收入時，借；其他應付款-總部，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅-銷項。

刺激戰(zhàn)場 追問

2018-06-02 22:08

嗯嗯，懂了

老王老師 解答

2018-06-02 22:09

您好，祝您學習進步，工作順利。