Clover 追問

2025-01-03 16:22

2、后期簽訂了房屋的更名協(xié)議變成了：甲方-我方法人-我方供應(yīng)商公司的監(jiān)事不是法人；
     原來應(yīng)收法人180W，現(xiàn)直接賣給我方供應(yīng)商公司的監(jiān)事160W
     供應(yīng)商與我方有多個(gè)項(xiàng)目，正常開具工程款發(fā)票
     根據(jù)更名協(xié)議，賬務(wù)處理
     借：其他應(yīng)收款-法人20W
            應(yīng)付賬款-供應(yīng)商160W
        貸：應(yīng)收賬款-甲方180W
這樣賬務(wù)是否有問題

郭老師 解答

2025-01-03 16:25

你這個(gè)不對(duì)呀，那你這個(gè)房屋到底轉(zhuǎn)給誰？

郭老師 解答

2025-01-03 16:26

如果是轉(zhuǎn)給監(jiān)事的話，那直接借其他應(yīng)收款，監(jiān)事貸應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)回來虧損的那一部分。你法人需要還錢嗎？不還錢的話，就做營業(yè)外支出。借營業(yè)外支出20、銀行存款160貸應(yīng)其他應(yīng)收款監(jiān)事180。

Clover 追問

2025-01-03 16:29

老師您這里我沒太懂，現(xiàn)在問題就是，房子甲方直接轉(zhuǎn)給我們供應(yīng)商了，但是轉(zhuǎn)給的這個(gè)供應(yīng)商是個(gè)個(gè)人，也不是這個(gè)公司的法人，他是這個(gè)公司監(jiān)事

郭老師 解答

2025-01-03 16:33

借應(yīng)付賬款，供應(yīng)商貸其他應(yīng)收款，甲方做這個(gè)不就行了？

郭老師 解答

2025-01-03 16:33

借應(yīng)付賬款供應(yīng)商
貸應(yīng)收賬款甲方。

Clover 追問

2025-01-03 16:38

我理解下來憑證應(yīng)該是
借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商160W
   貸：應(yīng)收賬款-甲方160W
剩下的20W（法人不給公司錢的情況下），這樣匯算的時(shí)候需要做什么處理嗎？
借：營業(yè)外支出20W
  貸：其他應(yīng)收款-我方法人20W

郭老師 解答

2025-01-03 16:39

不是的，你這個(gè)最后一個(gè)不對(duì)，是應(yīng)收賬款甲應(yīng)收賬款
你看一下借方當(dāng)時(shí)是不是180萬？
借營業(yè)外支出貸應(yīng)收賬款甲他也沒有給法人吧。這個(gè)甲方?jīng)]有，不要掛著法人。

Clover 追問

2025-01-03 16:43

上面第一步是對(duì)的是吧？
剩下的20W（法人不給公司錢的情況下），這樣匯算的時(shí)候需要做什么處理嗎？
借：營業(yè)外支出20W
  貸：應(yīng)收賬款-甲方20W
這樣處理是不是相當(dāng)于沒有我一開始問的3方協(xié)議，直接按照更名協(xié)議處理憑證

郭老師 解答

2025-01-03 16:47

對(duì)的是的，


需要納稅調(diào)增
105090表格里面

Clover 追問

2025-01-03 16:52

納稅調(diào)增了，就是所得稅要增加了對(duì)吧，但是我的以為是，這個(gè)房子是給我們供應(yīng)商的這個(gè)監(jiān)事了，不是直接給這個(gè)供應(yīng)商公司，這樣沒問題嗎？

郭老師 解答

2025-01-03 16:55

那你的委托書怎么出？

Clover 追問

2025-01-03 16:58

如果我要像上面那樣操作，我后期應(yīng)該
1、納稅調(diào)整，多交所得稅，這個(gè)是不給錢的情況下
2、我們的供應(yīng)商要出具一份委托書，供應(yīng)商的監(jiān)事委托供應(yīng)商付款
這樣理解對(duì)嗎

郭老師 解答

2025-01-03 17:02

第一個(gè)是的。
第二個(gè)：他的監(jiān)視是個(gè)人吧，如果是的話，你還得出2個(gè)委托書，你是不是就不用付給供應(yīng)商啦？

Clover 追問

2025-01-03 17:13

這個(gè)委托書是誰跟誰？
還有一種您看這樣操作是否合理，我們不是有更名協(xié)議嗎？也不要跟供應(yīng)商扯上關(guān)系，他正常開票，我們正常付款
憑證處理
借：其他應(yīng)收賬款-更名后的個(gè)人160W
    貸：應(yīng)收賬款-甲方160W
后期直接跟這個(gè)個(gè)人收160W

郭老師 解答

2025-01-03 17:14

第一：甲方委托個(gè)人付款。
第二：供應(yīng)商委托個(gè)人收款
這樣和供應(yīng)商的呢？和供應(yīng)商的掛賬怎么消？

Clover 追問

2025-01-03 17:17

最后一種就是我們跟供應(yīng)商的該開票，開票；該付款付款，是否就可以了，也不用什么委托了？

郭老師 解答

2025-01-03 17:21

不行
你要是和供應(yīng)商的話，你得給供應(yīng)商付款?？墒?，你們沒有給供應(yīng)商付款，而是給他一座房子，而且給的是他個(gè)人，所以也得出委托書。只要銀行流水沒有的，都出委托書。

Clover 追問

2025-01-03 17:29

不是的 ，我們跟我們的供應(yīng)商就是會(huì)正常開票，正常付款，這是跟我們的供應(yīng)商公司；
最后一種說法，就是相當(dāng)于甲方委托這個(gè)個(gè)人給我們錢一樣，跟供應(yīng)商沒關(guān)系，我們直接跟這個(gè)個(gè)人要錢；
這樣我拿更名協(xié)議，做這180W的賬，是不是也可以？

郭老師 解答

2025-01-03 17:40

可以的，那出一個(gè)委托書就行。

Clover 追問

2025-01-03 17:41

這個(gè)委托書是不是就是甲方委托這個(gè)個(gè)人付款的說明，如果甲方不出具我可以用這個(gè)更名協(xié)議做附件嗎？因?yàn)楝F(xiàn)在再跟這個(gè)甲方打官司

郭老師 解答

2025-01-03 17:43

你好，可以的，更名協(xié)議有三方蓋章、簽字嗎？主要是甲方同意，蓋章能蓋了章就行。