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粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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預(yù)付款了發(fā)票跨月到怎么做賬務(wù)處理
精選回答
企業(yè)購(gòu)進(jìn)貨物或原材料，預(yù)先支付款項(xiàng)，將其計(jì)入“預(yù)付帳款”會(huì)計(jì)科目核算，其分錄如下：
借：預(yù)付帳款—XX，
貸：銀行存款。
企業(yè)下月收到發(fā)票時(shí)，做如下分錄：
借：庫(kù)存商品/原材料，
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
貸：預(yù)付帳款—XX。
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5. 發(fā)票查詢
推薦問(wèn)題
普通發(fā)票跨月作廢怎么處理 問(wèn)
普通發(fā)票跨月作廢需要在金稅盤先開(kāi)具一張內(nèi)容一樣的紅字發(fā)票（負(fù)數(shù)發(fā)票），然后再開(kāi)具一張正確的發(fā)票給購(gòu)貨方。 答
增值稅專用發(fā)票跨月作廢應(yīng)如何處理 問(wèn)
增值稅專用發(fā)票跨月不可以作廢，只能開(kāi)具紅字發(fā)票沖銷。 購(gòu)買方已經(jīng)認(rèn)證抵扣，購(gòu)買方在開(kāi)票系統(tǒng)申請(qǐng)開(kāi)具紅字發(fā)票信息表，提交審核通過(guò)后，把信息表給銷售方，銷售方在開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)具紅字發(fā)票； 購(gòu)買方?jīng)]有抵扣，銷售方在開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)具紅字發(fā)票信息表，提交審核通過(guò)后，然后開(kāi)具紅字發(fā)票。 答
發(fā)票跨月沖紅怎么操作 問(wèn)
普票：開(kāi)票軟件開(kāi)票界面內(nèi)選擇紅字發(fā)票按鈕，查詢?cè)奔瓤梢蚤_(kāi)具。對(duì)方已入賬的紅票給對(duì)方，要是沒(méi)有入賬追回發(fā)票所有聯(lián)次作廢重開(kāi)，在發(fā)票所有聯(lián)次表上作廢字樣，紅票可以不給對(duì)方。 答
增值稅普通發(fā)票跨月作廢怎么處理 問(wèn)
增值稅普通發(fā)票，跨月是無(wú)法作廢的，發(fā)票作廢需要在開(kāi)具發(fā)票的當(dāng)月期間范圍之內(nèi)才可以操作實(shí)現(xiàn)作廢的。增值稅普通發(fā)票跨月無(wú)法作廢，如果有錯(cuò)誤，可以申請(qǐng)開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖，然后開(kāi)具一份正確的發(fā)票。 答
增值稅普通發(fā)票跨月如何作廢 問(wèn)
雖然增值稅普通發(fā)票不需要認(rèn)證，可跨月的普通發(fā)票出現(xiàn)錯(cuò)誤后，也不能直接作廢，也是需要開(kāi)具增值稅紅字發(fā)票。普通發(fā)票開(kāi)具紅字，想對(duì)來(lái)說(shuō)簡(jiǎn)單一些，直接開(kāi)具就行。登陸增值稅開(kāi)票軟件，點(diǎn)擊紅字，然后輸入需要開(kāi)具紅字發(fā)票的普通發(fā)票，直接開(kāi)具就行。 答
相似問(wèn)題付款做到預(yù)付賬款一直未收到發(fā)票怎么處理，現(xiàn)在確定收不到發(fā)票了，而且跨年度了
答： 你好，你收到貨物了沒(méi)有
預(yù)付半年房租，借：預(yù)付賬款，如果12月底前沒(méi)收到發(fā)票，還需要做什么處理嗎，跨年收到發(fā)票怎么攤銷
答： 只要在次年5月底匯算清繳前取得發(fā)票就行
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？
答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
老師，采購(gòu)了一批煙酒，公司預(yù)付的款，貨到了，發(fā)票下月才到，怎么賬務(wù)處理？ 借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款 借 庫(kù)存商品 貸預(yù)付賬款 那下月才到發(fā)票怎么處理？
答： 你好， 借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款 那拿到發(fā)票 借 管理費(fèi)用-福利費(fèi)或業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸 預(yù)付賬款
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