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粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
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采購退貨紅字發(fā)票沖銷如何做會計分錄
精選回答
采購退貨如果跨月的，需要開具紅字發(fā)票進行沖減，如果是一般納稅人的，還應該沖減其對應的進項稅額，將進項稅額做轉(zhuǎn)出處理，借方則根據(jù)實際情況來確認銀行存款或者應付賬款等科目，其分錄為，
借：應付賬款等，
貸：原材料，
應交稅費—應交增值稅—進項稅額。
推薦問題
已抵扣發(fā)票怎么開紅字發(fā)票 問
對于已經(jīng)抵扣的發(fā)票，需要開紅字發(fā)票的，和沒有抵扣的是一樣的操作方式，根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于紅字增值稅發(fā)票開具有關(guān)問題的公告》的規(guī)定，購買方取得專用發(fā)票已用于申報抵扣的。 答
紅字發(fā)票應該怎么開 問
紅字發(fā)票開具：在增值稅發(fā)票開具系統(tǒng)里面填寫紅字發(fā)票信息表，提交稅局審批，通過之后錄入通知單號碼，在開票系統(tǒng)開具紅字發(fā)票。開具的紅字發(fā)票賬務(wù)處理是， 借：主營業(yè)務(wù)收入， 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應收賬款等科目。 答
紅字發(fā)票如何開具 問
企業(yè)紅字發(fā)票開具流程如下： 1、企業(yè)財務(wù)人員進入開票系統(tǒng)，點擊菜單欄的紅字發(fā)票申請，選擇銷售方，然后下一步，填寫要紅沖的發(fā)票資料，打印出《申請單》(一式兩聯(lián))加蓋財務(wù)專用章； 2、導出電子信息，國稅網(wǎng)站—網(wǎng)上申請—發(fā)票管理類—紅字發(fā)票申請單，上報。 答
增值稅紅字發(fā)票開具詳細流程 問
1、點擊【發(fā)票管理】—【信息表】—【紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開】。 2、彈出紅字發(fā)票信息表選擇界面進行選擇（購買方申請和銷售方申請）。 答
紅字發(fā)票要勾選認證嗎 問
紅字發(fā)票不需要勾選認證，企業(yè)收到對方開具的紅字發(fā)票時，無需在增值稅發(fā)票勾選確認平臺勾選，只需要在附表二進項稅額申報表及主表里面進項稅額轉(zhuǎn)出項填入對應紅字發(fā)票的稅額即可。 答
相似問題這個是銷售退貨做一跟原來一模一樣的分錄用紅字沖銷，為啥采購退貨不這樣做呢
答： 退貨不涉及損益 如果是結(jié)轉(zhuǎn)成本的，借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)貸庫存商品負數(shù)，也是這么紅字沖銷
發(fā)生貨物退貨時，開具紅字發(fā)票，會計分錄如何做
答： 你好，沖減之前開具的發(fā)票，開具新的發(fā)票，按照新開的發(fā)票確認收入
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
銷貨方開具采購方一張紅字發(fā)票采購方如何做會計處理，產(chǎn)品盤存表如何處理？
答： 您好，您可以把原來采購的藍字發(fā)票的負數(shù)做
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