老師，請問收到紅字進(jìn)項(xiàng)發(fā)票該如何入賬，已認(rèn)證抵扣和未認(rèn)證抵扣會計(jì)分錄怎么寫

答： 未認(rèn)證抵扣的原來紅字沖銷 已經(jīng)認(rèn)證的類似以下 借：原材料 負(fù)數(shù)????? 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) ????? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù)

老師，上月進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣，本月收到紅字發(fā)票怎么做分錄？

答： 你好，上月進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣，本月收到紅字發(fā)票，分錄是 借：應(yīng)付賬款等科目，貸：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

我方收到銷貨方開具的已抵扣的紅字發(fā)票（開具有誤）時，會計(jì)分錄咋做是直接沖進(jìn)項(xiàng)稅，還是利用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢

答： 由于取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證抵扣，需要您公司申請開具紅字發(fā)票信息表，所以要先做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。 借：庫存商品 負(fù)數(shù) 貸：銀行存款 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）