對(duì)于購(gòu)買方來(lái)說(shuō)，如果收到到發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證，而由于某種原因開票方對(duì)該發(fā)票開具了紅字。則需要對(duì)已經(jīng)認(rèn)證的發(fā)票金額做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

1、在你購(gòu)買方的開票機(jī)系統(tǒng)里做1份紅字發(fā)票申請(qǐng)單：

2、做好了的申請(qǐng)單還需“申請(qǐng)單導(dǎo)出”，導(dǎo)出到桌面并拷到U盤；

3、把原來(lái)有誤的發(fā)票發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)原件及復(fù)印件，該發(fā)票的記帳憑證復(fù)印件及原件，付款給銷售方的記帳憑證原件及復(fù)印件，有該有誤發(fā)票的認(rèn)證清單；

4、把以上的所有紙質(zhì)的復(fù)印件加蓋單位的公章，寫上“與原件一致”字樣；

5、帶上原件與復(fù)印件和U盤到你的稅務(wù)局，你稅局會(huì)開給你正式的負(fù)數(shù)發(fā)票通知單，你把該通知單給你的銷售方，他就可以開具負(fù)數(shù)發(fā)票了。