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老師，我們補交的增值稅，企業(yè)所得稅怎么做賬呀？會計去年申報的不是這個數(shù)，后來稅務(wù)局給看出來了我們又補交上了，這塊咋記賬呢 增值稅時：借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
企業(yè)所得稅?時：借：以前年度損益調(diào)整?
貸：應(yīng)交稅金——企業(yè)所得稅
交稅時：借：應(yīng)交稅費-?應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款?
借：應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅?
貸：銀行存款
是這樣嗎
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2021-04-02
問題：交2021年企業(yè)所得稅緩交稅款7萬，2022年企業(yè)所得稅緩交5萬，這兩筆款在2023年5月到期，需要用銀行支付，在2021年和2022年未計算過？
分錄：借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅7+5=12萬
貸：銀行12萬
借：利潤分配--未分配利潤12萬
貸：應(yīng)交稅費--企業(yè)所得稅12萬
金蝶系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄：
借：以前年度損益調(diào)整12萬
貸：利潤分配-未分配利潤12萬
這樣做對嗎
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2023-07-10
"稅務(wù)局解除企業(yè)所得稅年報異常
系統(tǒng)提示
1010030098000009:保存失敗錯誤原因:2021年及以后年度主表第23行≤100萬時?！禔107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表,第1行一、符合條件的小型改利企業(yè)減免企業(yè)所得稅:543.83必須=0或主表23行2658.70*25%*90%"
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2023-03-15
您好！接受金融機(jī)構(gòu)委托從事金融信息技術(shù)外包；金融業(yè)務(wù)流程外包?？梢宰鋈谫Y業(yè)務(wù)嗎？
1/1490
2021-09-17
公司在外地預(yù)繳了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳抵扣外地預(yù)繳稅款時，還需要什么手續(xù)嗎？
1/2530
2019-03-13
關(guān)于企業(yè)所得稅，公司本月是盈利的，但是季度是虧損的，本月申報季度企業(yè)所得稅需要繳納稅款嗎？
1/1109
2018-10-01
企業(yè)向企業(yè)借款支付的利息所得稅會算清繳時稅前要扣除嗎？
1/962
2019-04-24
江蘇省稅務(wù)局第一季度企業(yè)所得稅申報，填完數(shù)字點保存，提示第一張圖片，點擊是，又提示第二張圖片，這是什么情況呀？都點一天了。
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2021-04-15
您好 本企業(yè)已經(jīng)進(jìn)行第三季度企業(yè)所得稅申報 但上有一張普票因開錯公司名稱無法入帳 需要對方公司充紅重開 但對方只能在下個月重開 如果我下月拿到重開后的普票對本企業(yè)第三季度所得稅有影響嗎？第三季度會多產(chǎn)生稅嗎？
1/407
2019-10-12
鄒老師！您好！2019年第四季度企業(yè)所得稅申報錯了，不用繳稅款的，還可以申報更正嗎？
1/1259
2020-04-04
本季度發(fā)現(xiàn)上個季度企業(yè)所得稅申報錯誤，具體需要怎么處理？
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2023-02-27
季度企業(yè)所得稅申報了交了錢，還能修改嗎
1/998
2020-07-07
新版企業(yè)所得稅申報表和企業(yè)所得稅清算申報表的模板從哪能下載。
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2019-02-23
你好，老師，現(xiàn)在是第四季度企業(yè)所得稅申報，要填寫季初資產(chǎn)總額 季末資產(chǎn)總額，是怎么計算的呢？里面的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)自動顯示第三季度填報的信息，還有季初從業(yè)人數(shù)，季末從業(yè)人數(shù)是怎么計算的呢
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2020-01-14
老師，請問下第四季度企業(yè)所得稅申報已申報，1月底審計出審定結(jié)果讓調(diào)帳，利潤總額有變化（金額很小就差5元），2月不能運費第四季度報表了，這個是去柜臺更正申報嗎？還是可以其他處理？
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2022-02-11
請問老師，一季度企業(yè)所得稅申報錯誤，作廢了，如何重新申報
5/1106
2022-04-10
老師，企業(yè)的利息收入免征企業(yè)所得稅吧！填企業(yè)所得稅申報表的時候應(yīng)該填在哪里？免稅收入，其他欄嗎？
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2019-07-06
更正了17年的企業(yè)所得稅申報表，成本減少，需要補交企業(yè)所得稅，賬務(wù)方面怎么處理
1/1115
2021-10-15
本季企業(yè)所得稅申報表成本比上季度企業(yè)所得稅報表少可以嗎？
1/1467
2021-10-29
老師，去年12月新開的公司，沒有任何業(yè)務(wù)，只是注冊了公司，去年10-12月的季度企業(yè)所得稅申報時資產(chǎn)總額填了1萬元，請問有影響嗎？需要更正申報嗎？
3/704
2022-04-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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