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老師，進(jìn)項加計扣除的10%、這一部分記到營業(yè)外收入，那么附加稅呢，是直接按照實際去計提就行了嗎？還是原來未扣除的增增值稅去計提？
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2020-06-13
企業(yè)（增值稅一般稅人）2019年10月份購銷業(yè)務(wù)如下：
(1）購進(jìn)生產(chǎn)原料一批已驗收入庫，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價、稅款分別為23萬元、2.99萬元 2）購進(jìn)原料鋼材20噸，已驗收入庫，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價、稅款分別為8萬元、1.04萬元。
(3）直接向農(nóng)民收購用于生產(chǎn)加工的農(nóng)產(chǎn)品一批，經(jīng)稅務(wù)機關(guān)批淮的收購憑證上注明的價款為42萬元，稅款3.78萬元。
(4）銷售產(chǎn)品一批，取得收入142萬元（不含稅價）。增值稅稅率為13%。
(5）上期未抵扣的進(jìn)項稅額為0.5萬元。
根據(jù)上述資料，依據(jù)稅法規(guī)定，計算該企業(yè)本期應(yīng)納增值稅。
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2022-06-05
公司開業(yè)購金稅盤，記入增值稅抵減稅額，月末需要轉(zhuǎn)入未交增值稅未交增值稅嗎？借：增值稅未交增值稅 貸：增值稅抵減稅額
1/1470
2018-01-02
老師，您好，增值稅即增即退的增值稅退回，交不交增值稅？
2/1197
2018-10-21
45.甲公司為增值稅一般納稅人，2021年1月1日購入一臺不需安裝的生產(chǎn)用機器設(shè) 備，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為234萬元，增值稅稅額為30.42萬元，支付運費取得 增值稅專用發(fā)票注明的運費為22萬元，增值稅稅額為1.98萬元，取得增值稅普通發(fā)票注明 包裝費價稅合計2萬元。甲公司對此設(shè)備釆用年限平均法計提折舊，預(yù)計凈殘值率為5%, 預(yù)計使用5年。則甲公司2021年該機器設(shè)備應(yīng)當(dāng)計提折舊的金額為（）萬元。
最后除以60是什么
1/1778
2021-04-22
告訴了購置設(shè)備的價款，安裝費，增值稅額，預(yù)計使用年限，預(yù)計凈殘值率，賬面算固定資產(chǎn)計提折舊額
1/1238
2019-11-29
做未交增值稅轉(zhuǎn)出：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多繳增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
1/4529
2020-02-18
一臺固定資產(chǎn)分期付款,分期開票怎么入賬,折舊，公司為一般納稅人，取得的也是專票
2/1250
2021-05-28
你好，我想問一下，今年2月份公司沒上班，沒發(fā)工資，那個稅都零申報嗎？還是怎么報啊
1/606
2020-03-10
老師，計提折舊，又殘值率。是不是最后凈值不能為0?
1/3142
2019-07-21
一、甲公司為增值稅一般納稅人，主要提供餐飲、住宿服務(wù)。2022 年 8 月有關(guān)經(jīng)營情況如下：（1）提供餐飲、住宿服務(wù)取得含增值稅收入 1 431 萬元。（2）出租餐飲設(shè)備取得含增值稅收入 29 萬元，出租房屋取得含增值稅收入 5.5 萬元。（3）提供車輛停放服務(wù)取得含增值稅收入 11 萬元。（4）發(fā)生員工出差火車票、飛機票（注明員工身份信息）支出合計 10 萬元。（5）支付技術(shù)咨詢服務(wù)費，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額 1.2 萬元。（6）購進(jìn)衛(wèi)生用具一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額 1.6 萬元。（7）從農(nóng)業(yè)合作社購進(jìn)蔬菜，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票注明買價 100 萬元。問題：1.計算甲公司當(dāng)月準(zhǔn)予抵扣增值稅進(jìn)項稅額
2.計算甲公司當(dāng)月銷項稅額
3.計算甲公司當(dāng)月應(yīng)納增值稅額
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2023-04-25
小規(guī)模納稅人季度收入不到9萬，不用計提稅金附加，那么國稅代開的增值稅專用發(fā)票要計提附加稅嗎
1/1409
2017-07-14
計提應(yīng)交增值稅會計分錄會寫 金額是怎么算的？還有計提城建稅，教育稅金及附加會計分錄和計算方法
1/1324
2017-07-15
小規(guī)模納稅人一個季度開票超過九萬，是當(dāng)月計提增值稅和附稅，還是等九月份一個季度的一起計提呢
1/539
2018-09-10
增值稅申報提示比對異常，點了取消提示轉(zhuǎn)入異常轉(zhuǎn)辦。。。不能刪除申報記錄。?？梢宰孕谐蜂N異常轉(zhuǎn)辦嗎
2/1902
2021-10-17
好的謝謝老師，您的意思是所得稅按季度申報不計提，但是增值稅和附加需計提到時在充營業(yè)外收入
1/742
2016-06-21
銀行繳納增值稅，企業(yè)所得稅，印花稅，城建稅，教育附加，水利基金會計分錄！請回復(fù)計提和不計提兩種！謝謝
1/1624
2020-04-04
有一塊土地，無法提供購入時的價格，現(xiàn)在要賣掉，能提供出讓價格，這個土地增值稅怎么交，稅率是多少，
1/684
2020-03-19
公司地點（在工業(yè)園區(qū)）為提供初中、小學(xué)生配餐服務(wù)（只提供中午一餐） 增值稅稅率是多少？需要哪些許可證
1/727
2022-10-12
公司地點（在工業(yè)園區(qū)）為提供初中、小學(xué)生配餐服務(wù)（只提供中午一餐） 增值稅稅率是多少？需要哪些許可證
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2022-10-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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