我的老板開了一個空殼公司,當(dāng)初是說有一筆款項要進(jìn)入公司才開的,但是后來沒有進(jìn)。現(xiàn)在這個公司就放著沒用經(jīng)營。但是也不準(zhǔn)備注銷,以防以后會啟用。想請問老師的是,現(xiàn)在不是金稅三期查的很厲害嗎?說長期零申報的公司是重點審查對象。像我老板開的這個公司有沒有風(fēng)險呢?
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2018-06-08
老師,我們是消防工程公司,當(dāng)月我們已開發(fā)票給甲方,可是材料票和勞務(wù)票供應(yīng)商還未提供,次月提供,我暫估入賬,借:工程施工-合同成本-暫估-**項目,貸:應(yīng)付賬款-暫估 借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估-**項目 貸:工程施工-合同成本-暫估-**項目,次月成本票到是不是這兩筆分錄沖紅,再根據(jù)成本票做?
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2019-08-26
老師我們公司是做消防安全的,要是別家找我們陪標(biāo),報名費(fèi)和保證金打到我們公戶上,再從我們公戶打到招標(biāo)公司,這樣走賬安全嗎,他們打來時我的其他應(yīng)付款增加,打給招標(biāo)公司我的其他應(yīng)收增加,退回退給找我家陪標(biāo)的合作單位,我的其他應(yīng)收和其他應(yīng)付都減少,這樣對嗎
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2019-05-25
我是農(nóng)業(yè)企業(yè),簽了一份種植苗木以及管護(hù)的合同,期限3年。苗木用兩個月種植完畢,剩下的時間就是病蟲妨害,防護(hù)管護(hù)的工作。
可不可以用 工程施工 的科目來核算,料(樹苗款)工、費(fèi),然后再按照結(jié)算款的比例,確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本。
開銷售發(fā)票,選擇銷售服務(wù)_生活服務(wù)_其他服務(wù)可以嗎?
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2020-06-04
我公司才籌建完,小規(guī)模,屬于軟硬件研發(fā)生產(chǎn)銷售,安防公司,三月份開了一張技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票,是走賬的,實際沒有這個業(yè)務(wù),我應(yīng)該怎么做分錄,成本應(yīng)該如何結(jié)轉(zhuǎn)?目前我們有一種供應(yīng)商開給我們的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票,不知是否可以拿來做成本,但是此發(fā)票沒有開,款已付。分錄如何做?
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2018-04-07
卷煙廠為增值稅一般納稅人,2019年9月生產(chǎn)經(jīng)營情況如下:(1)月初庫存外購已稅煙絲80萬元,當(dāng)月外購已稅煙絲取得增值稅專用發(fā)票,注明支付貨款金額1200萬元、進(jìn)項稅額156萬元,煙絲全部驗收入庫;(2)本月生產(chǎn)領(lǐng)用外購已稅煙絲400萬元;(3)生產(chǎn)卷煙1500箱(標(biāo)準(zhǔn)箱),全部對外銷售,取得含稅銷售額4407萬元。支付銷貨運(yùn)輸費(fèi)用,取得運(yùn)輸單位開具的增值稅專用發(fā)票注明價款60萬元;(4)直接銷售部分外購已稅煙絲,開具普通發(fā)票注明價款50萬元。已知:銷售貨物增值稅稅率為13%,交通運(yùn)輸服務(wù)增值稅稅率為9%;煙絲消費(fèi)稅稅率為30%;卷煙消費(fèi)稅定額稅率為每箱150元,比例稅率為56%。(1)單選
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2021-05-30
卷煙廠為增值稅一般納稅人,2019年9月生產(chǎn)經(jīng)營情況如下:(1)月初庫存外購已稅煙絲80萬元,當(dāng)月外購已稅煙絲取得增值稅專用發(fā)票,注明支付貨款金額1200萬元、進(jìn)項稅額156萬元,煙絲全部驗收入庫;(2)本月生產(chǎn)領(lǐng)用外購已稅煙絲400萬元;(3)生產(chǎn)卷煙1500箱(標(biāo)準(zhǔn)箱),全部對外銷售,取得含稅銷售額4407萬元。支付銷貨運(yùn)輸費(fèi)用,取得運(yùn)輸單位開具的增值稅專用發(fā)票注明價款60萬元;(4)直接銷售部分外購已稅煙絲,開具普通發(fā)票注明價款50萬元。已知:銷售貨物增值稅稅率為13%,交通運(yùn)輸服務(wù)增值稅稅率為9%;煙絲消費(fèi)稅稅率為30%;卷煙消費(fèi)稅定額稅率為每箱150元,比例稅率為56%。計算可以抵扣的進(jìn)項稅額
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2022-04-05
我的情況:2018年1月設(shè)立(消防工程公司),先作小規(guī)模納稅人,到5月份下旬,收到一家專用發(fā)票,我退了回去,要求換普通發(fā)票,對方到6月上旬,開過來普通發(fā)票,結(jié)果,我于6月中旬,申請一般納稅人,6月生效,6月月底開了專票,現(xiàn)已是7月,我可否要求上面那家公司再給我換回來專票
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2018-07-03
集團(tuán)公司公告寫法院要凍結(jié)股東公司對我們子公司30%的股權(quán)(因為集團(tuán)大股東個人債務(wù)問題引發(fā)的),我們公司目前還沒有收到法院裁決書,1、我們是否應(yīng)該拒收裁決書?2、我們公司是否會被連帶凍結(jié)賬戶及原因?3、我們公司應(yīng)該做哪些風(fēng)險防范及措施?4、對子公司造成哪些影響(非上市)
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2018-04-27
消防檢測公司,檢測費(fèi),外部第三方拿到項目,和公司簽訂合同,檢測完成后,開票是項目總額,總額返利一部份給第三方,項目完成后款直接進(jìn)公司公賬,但是包含了要返利給第三方的一部份,剩下的公司拿40%,檢測員拿60%,檢測員拿的60%和返利給第三方的這部分怎么走公賬,公司稅怎么處理?
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2017-10-26
消防檢測公司,檢測費(fèi),外部第三方拿到項目,和公司簽訂合同,檢測完成后,開票是項目總額,總額返利一部份給第三方,項目完成后款直接進(jìn)公司公賬,但是包含了要返利給第三方的一部份,剩下的公司拿40%,檢測員拿60%,檢測員拿的60%和返利給第三方的這部分怎么走公賬,公司稅怎么處理?
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2017-10-26
有一家門業(yè)有限公司,專門銷售門的代理商,主要以小區(qū)工程為主,從生產(chǎn)商直接訂貨,給新建的小區(qū)安裝防火門,一個小區(qū)的工程安裝加銷售總工程款有幾百萬,跟開發(fā)商簽的合同也是安裝加銷售的總金額,沒分開寫,我這個門業(yè)公司怎么開票,可不可以全部開9個點的安裝工程發(fā)票?
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2019-07-24
防偽稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)280元 如果公司沒有銷項 現(xiàn)在不需要做減免,是不是可以先不做張,就是不做借方的繳交增值稅-減免稅額?
請問2020年如果不做減免的賬務(wù)處理,在報稅的時候 增值稅附表四(稅額抵減情況表) 和增值稅減免稅抵減情況表 需要在本期發(fā)生額那一欄填280嗎?
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2021-01-07
老師你好,我問你個問題,就是我們公司的賬表不符,一直都不一樣,報稅都是按照實際開票來報,我們固定資產(chǎn)比較多,所以不交稅,現(xiàn)在老板要求,要把這兩年的賬和我們報稅那個額度對上,要做到賬表相符,防止以后稅局查賬,這不就是做假賬啊?關(guān)鍵我也無從下手啊?老師這怎么辦呢
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2022-03-14
1、注冊小規(guī)模納稅人需要的程序及資料(外省人)
2、對接公司,長時間累計開發(fā)票存在的風(fēng)險。(怎么規(guī)避風(fēng)險)
3、無實體店,只有倉庫,倉庫在崇信縣。
我這邊主要的大概業(yè)務(wù):為公路施工單位供應(yīng)安全防護(hù)用品及交通設(shè)施,(施工方必須需要增值稅專用發(fā)票) 麻煩問下增值稅如何抵扣
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2019-11-14
公司是新成立的,經(jīng)營范圍是:建筑工程,房屋建筑工程設(shè)計及咨詢,裝飾裝修工程,土建工程,園林綠化工程,景觀工程,機(jī)電設(shè)備安裝工程,安防工程,土石方工程,鋼結(jié)構(gòu)工程,水電安裝工程,建筑設(shè)計施工,室內(nèi)外裝潢及設(shè)計(以上項目憑資質(zhì)證經(jīng)營) ,如果我現(xiàn)在要開票,還沒有資質(zhì)證明,可以開嗎?
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2017-09-29
對于不直接參與經(jīng)營,擁有重大影響力投資,我公司怎么去了解參股公司的經(jīng)營情況和財務(wù)情況,安排自己的財務(wù)是不行的,那怎么去防止內(nèi)外賬處理,導(dǎo)致虛高費(fèi)用或者成本,收入進(jìn)私賬,導(dǎo)致利潤流失,粉飾報表的情況。請說幾點最小的不麻煩參股公司,最大可能性的了解財務(wù)真實性。
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2019-06-15
企業(yè)的開辦費(fèi)已提足折舊的固定資產(chǎn)的改建支出經(jīng)營租入固定資產(chǎn)的改建支出符合稅法規(guī)定的固定資產(chǎn)大修理支出等這些項目是計入長期待攤費(fèi)用,為什么公司給領(lǐng)導(dǎo)租房子的費(fèi)用,還有車間的消防改造、地平改造,宿舍辦公樓改造都是計入了長期待攤費(fèi)用 ,可以嗎
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2019-02-15
3老師,這個代表什么意思?是不是每個單位的附表下面的都不一樣?是不是附表三也根據(jù)單位不一樣,也會不一樣?
就是問一下,那這個增值器這個防空這個是不是我只要全額輸進(jìn)去就行了,就是導(dǎo)入不進(jìn)去,我只要把這個比如說我開了280的服務(wù)費(fèi)倒進(jìn)去就行了,是吧?輸進(jìn)去就行了?
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2020-09-03
納米材料研發(fā)、負(fù)離子除醛紙研發(fā)、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、銷售;裝飾紙、浸漬紙、PVC裝飾膜、數(shù)碼紙研發(fā)銷售;裝飾板、防火板、智能家居配材、鋼模板研發(fā)銷售;企業(yè)管理智能信息軟件的開發(fā)、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓。(涉及許可經(jīng)營項目,應(yīng)取得相關(guān)部門許可后方可經(jīng)營),請問這個是什么行業(yè)啊!
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2019-06-30
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