我是增值稅一般納稅人,2019年3月底發(fā)生增值稅銷售行為,并開具增值稅專用發(fā)票。4月3日,購買方告知,需要將貨物退回,此時,我方尚未將增值稅專用發(fā)票交付給購買方。請問我應(yīng)當如何開具發(fā)票?
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2016-11-29
未交增值稅在應(yīng)交稅費的借方還是貸方,為啥
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2020-01-11
老師,我方為購貨方丟失增值稅普票怎么處理。
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2019-04-16
增值稅發(fā)票購方認證抵扣后,供方還能作廢嗎
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2015-10-25
10月份的增值本期已繳納稅金填錯了,去當?shù)貒惛倪^的。但是網(wǎng)上申報的時候系統(tǒng)沒改沒改,我自己修正了,提交是選擇繼續(xù)提交。這樣做有沒有錯,為什么去國稅局改了,系統(tǒng)卻沒有改
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2017-06-26
稅控維護費備案是在國稅網(wǎng)站上的增值稅優(yōu)惠里備案嗎,即征即退,簡易征收等,可沒看到適合的選項,不是去稅局吧?
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2017-10-11
2.2019年9月5日,甲公司購入原材料2000千克,取得增值稅專用發(fā)票,單價150元(即價款300000元),增值稅稅額39000元;對方代熱運輸費20000
計劃單位成本165元驗收入庫,入庫共計950千克(50千克為合理攝組)元,取得增值稅專用發(fā)票,增值稅稅額800元。上述貨款尚未支付,材議答案
甲公司相關(guān)賬務(wù)處理
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2022-04-12
甲、乙公司均為增值稅一般納稅人,使用的增值稅稅率為16%。甲公司接受乙公司投資轉(zhuǎn)入的原材料一批,賬面價值100 000元,投資協(xié)議約定的價值120 000元,假定投資協(xié)議約定的價值與公允價值相符,增值稅進項稅額由投資方支付,并開具了增值稅專用發(fā)票,該項投資沒有產(chǎn)生資本溢價。甲公司實收資本應(yīng)增加( )元。
A.100 000
B.117 000
C.120 000
D.139200
參考答案D,請問下這題為什么包含增值稅呢?
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2019-03-11
老師,您好,請您看一下這道題
房租出租時可扣除的稅費不包含增值稅,增值稅不能扣,那就是說個稅應(yīng)納稅所得額中是包含增值稅的,可這道題的答案為D
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2019-04-05
上個月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候金額多計提了1萬,本月發(fā)現(xiàn)了是不是需要紅沖,重新結(jié)轉(zhuǎn)一個正確的如:上月:借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1000 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 1000 本月(紅沖):借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 -1000 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 -1000 修改:借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 100 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 100
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2020-05-30
老師,這個稅率的改變怎么運用?
我怎么覺著后面答案用反了呢?
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2020-06-28
無電子信息備案,關(guān)聯(lián)號就備了六位,系統(tǒng)跳不過,能改關(guān)聯(lián)號不
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2019-06-14
現(xiàn)在開立那些銀行賬戶需要央行核準,是不是都改成了備案制
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2022-04-04
老師,你好,我想問一下,小規(guī)模納稅人計提增值稅并繳納稅金的會計分錄,借,應(yīng)交稅費―應(yīng)交增值稅―轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸,應(yīng)交稅費―應(yīng)交增值稅―已交稅金,借,應(yīng)交稅費―已交增值稅―已交稅金,貸,銀存,這樣做對嗎,還是,應(yīng)交稅費―應(yīng)交增值稅―已交稅金,改成應(yīng)交稅費―未交增值稅
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2016-08-15
報增值稅加計扣除時,本月沒有進項稅額,但是本月發(fā)生了有前幾個月購進商品改變用途的進項稅額轉(zhuǎn)出,這個地方怎么填,進項沒有,這填數(shù)值就成負數(shù)了
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2023-12-05
賣方是否有義務(wù)為買方開具增值稅專用發(fā)票
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2015-11-19
假如某服裝經(jīng)銷公司在2021年為慶祝建廠10周年,決定在春節(jié)期間開展一次促銷活動,現(xiàn)有兩種方案可供選擇。
方案1,打8折,即按現(xiàn)價折扣20%銷售,原100元商品以80元售出;
方案2,贈送購貨價值20%的禮品,即購100元商品,可獲得20元禮品。(假定該服裝經(jīng)銷公司位于四川省,適用四川省對此買贈行為增值稅的有關(guān)規(guī)定 )
要求:
(1)分析兩個方案的業(yè)務(wù)性質(zhì),在列明法律依據(jù)的基礎(chǔ)上計算企業(yè)的應(yīng)繳增值稅;
(2)計算不同促銷方案下公司的稅后利潤,并做出決策。(要考慮城市維護建設(shè)稅7%和教育費附加3%,商品毛利率為30%,以上價格均為含稅價格)
(3)如果該服裝經(jīng)銷公司不位于四川省,該業(yè)務(wù)又是如何處理并做出相應(yīng)決策
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2023-01-12
2019年9月5日,公司購入原材料2000千克。取得增值稅專用發(fā)票,單價150元(即價款300000元),增值稅稅額39000元;對方代運輸費20000計劃單位成本165元驗收入庫,入庫共計】950千克(50.千克為合理損地。元,取得增值稅專用發(fā)票。增值稅稅額1800元。上述貨款尚未支付、材料議答案甲公司相關(guān)賬務(wù)處理
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2023-03-13
"2.2019年9月5日,甲公司購入原材料2000千克,取得增值稅專用發(fā)票,單價150元(即價款300000元),增值稅稅額39000元;對方代熱運輸費20000
計劃單位成本165元驗收入庫,入庫共計950千克(50千克為合理攝組)元,取得增值稅專用發(fā)票,增值稅稅額800元。上述貨款尚未支付,材議答案
甲公司相關(guān)賬務(wù)處理"
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2023-03-13
11.簡答題(30 分)
某公司欲購置一臺設(shè)備,銷售方提出兩種付款方案,具體如下:
甲方案,第1年年初付款12萬元,從第1年開始每年年末付款24萬元,連續(xù)支付4次;
乙方案,前3年不付款,后6每年年初付款24萬元。
要求:假設(shè)按年計算的折現(xiàn)率為10%,分別計算兩個方案的付款現(xiàn)值,最終確定應(yīng)該選擇哪個方案?(計算結(jié)果保留兩位小數(shù),用萬元表示)(P/A,10%,2)
=1.7355;(P/A,10%,4)=3.1699;(P/A,10%,8)=5.3349
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2022-11-29
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