小規(guī)模納稅人同時開了專票和普票的申報表怎么填

1、登錄電子稅務(wù)局,點擊我要辦稅,再點擊稅費申報及繳納.

2、進(jìn)入稅費申報主界面,點擊增值稅(適用小規(guī)模納稅人)后面的填寫申報表.

3、頁面彈出申報方式,點擊申報.

4、進(jìn)入增值稅納稅申報表填寫界面,核對稅款所屬期.小規(guī)模納稅人通常按季度申報,比如第一季度就是1至3月份.

5、把申報表往下拉,進(jìn)入填寫界面.

小規(guī)模納稅人自開的增值稅專用票的金額填寫在:第2欄;

小規(guī)模納稅人季度收入大于30萬時,開具的增值稅普通發(fā)票金額填寫在第3欄;

小規(guī)模納稅人季度收入小于30萬時,開具的增值稅普通發(fā)票金額填在第10欄.

申報表的第1欄金額=第1欄+第2欄.

最后,應(yīng)交的稅金,顯示在第24欄.

6、申報表填寫完畢后,點擊頁面右上角的申報.

7、頁面彈出申報提交中,等待一小會兒.之后,頁面會彈出提示:已申報成功,小規(guī)模納稅人自開專票的申報就完成了.

專票能當(dāng)普票用嗎

可以.

一般納稅人取得營業(yè)收入時對外開具增值稅普票,也可以用自己取得的增值稅專票作為進(jìn)項抵扣.不具備抵扣條件的企業(yè)收到增值稅專用發(fā)票操作比較麻煩,需先認(rèn)證、抵扣,再進(jìn)行進(jìn)項轉(zhuǎn)出.否則形成滯留票,給雙方造成麻煩.

增值稅專用發(fā)票當(dāng)普通發(fā)票使用,應(yīng)記:

借:相關(guān)成本類或費用類科目(原材料、庫存商品、周轉(zhuǎn)材料、管理費用等)(價稅合計金額)

貸:銀行存款(應(yīng)付賬款)(價稅合計金額)

小規(guī)模納稅人同時開了專票和普票的申報表怎么填?據(jù)會計學(xué)堂小編整理的專票和普票的申報表填寫分7個步驟,一般填寫申報表,我們首先是需要打開登錄電子稅務(wù)局的,詳細(xì)內(nèi)容歡迎大家查看上述小編老師整理的內(nèi)容,有什么問題可以及時咨詢疑問解答老師哦!