兩個(gè)公司的往來(lái)賬不平如何調(diào)整?

最簡(jiǎn)單的處理方法就是掛其他應(yīng)收/應(yīng)付賬核算!最好事先擬個(gè)代收代付協(xié)議.之后規(guī)范客戶操作,讓他們按照開具發(fā)票的發(fā)票章上的公司名稱付款.

舉個(gè)例子:

本來(lái)是A開具的發(fā)票,現(xiàn)付款給了B

那A可以做,借:其他應(yīng)收-b 貸:應(yīng)收(原來(lái)記帳的客戶)

那B收到錢,可以根據(jù)銀行水單,借:銀存 貸:其他應(yīng)付-A

但前提是B需要a的發(fā)票記帳聯(lián)復(fù)印件及代收清單做憑證附件

期初建賬試算不平衡怎么調(diào)?

根據(jù)會(huì)計(jì)恒等式:資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益

來(lái)進(jìn)行調(diào)整,資產(chǎn)只有"現(xiàn)金"、"應(yīng)收賬款"和"庫(kù)存商品",負(fù)債只有"應(yīng)付賬款",所有者權(quán)益如果沒(méi)有實(shí)收資本的話,借方小于貸方,應(yīng)該有"未分配利潤(rùn)"借方余額.

再仔細(xì)查查,有沒(méi)有其他科目的余額未登記.

如果是投資款,要做實(shí)收資本,按兩個(gè)人投資金額的做.

實(shí)收資本是在貸方,如果資產(chǎn)類再?zèng)]有固定資產(chǎn)、在建工程或銀行存款等科目余額,那么表示虧損是很大的.

再查找數(shù)據(jù)出錯(cuò)的科目,如果試算不平衡沒(méi)有辦法啟用賬套.

可以用期末減期初數(shù)差額,根據(jù)期初數(shù)據(jù)查找是否錄入錯(cuò)誤.

看一下?lián)p益類科目期初數(shù)據(jù)和期間數(shù)據(jù)是否錄入準(zhǔn)確.

可以看一下利潤(rùn)分配科目是否出現(xiàn)錯(cuò)誤.

這幾種情況都沒(méi)有,那么做好從頭對(duì)一般數(shù)據(jù),這個(gè)工作是需要耐心的,細(xì)細(xì)查找會(huì)找到不平衡的地方.

關(guān)于兩個(gè)公司的往來(lái)賬不平如何調(diào)整,上述文章已經(jīng)作出了具體的調(diào)整方案,并舉例進(jìn)行論證說(shuō)明.希望本文的解答能為有需要的人員提供一些幫助.