供應(yīng)商質(zhì)量問題退款不退票賬務(wù)處理

答:從財務(wù)處理上是違反規(guī)定的.

最好的方式,還是剛才的走紅字發(fā)票.財務(wù)人員本來就是希望業(yè)務(wù)的風(fēng)險可控,所以保險是最好的.

其次的方式,你說的客戶開給你一張同樣的發(fā)票.那相當(dāng)于客戶把你們賣給他的東西又買回給你們了.所以你們需要走采購進貨流程,而不是銷售退貨流程.這個是解決的關(guān)鍵,一定要配合有相關(guān)的單據(jù),采購訂單,采購入庫單等.有風(fēng)險,不過流程本身是沒啥問題,最大的問題可能就是對方公司銷售價格和進貨價格不公允,存在虛高收入的情況.

最不靠譜的方法,就是你們拿到那張客戶給你們的發(fā)票,啥都不管,直接抵扣,賬務(wù)還是按照銷售退貨做.這個風(fēng)險最大.

退款已認證發(fā)票怎么處理會計分錄?

1、開紅字發(fā)票沖銷.

2、對開一張相應(yīng)金額的發(fā)票.

3、逆向的業(yè)務(wù)操作.

業(yè)務(wù)進行時:

借:銀行存款

貸:庫存商品

應(yīng)交稅金-應(yīng)繳增值稅

逆向操作:

退款時:

借:應(yīng)付帳款

貸:銀行存款

借:庫存商品

應(yīng)交稅金-應(yīng)繳增值稅

貸:應(yīng)付帳款

如果是紅字操作:

借:銀行存款:負數(shù)

貸:庫存商品:負數(shù)

應(yīng)交稅金-應(yīng)繳增值稅:負數(shù)

特別注意:有些業(yè)務(wù)是不可以逆向操作的,只能紅字沖銷.

關(guān)于供應(yīng)商質(zhì)量問題退款不退票的賬務(wù)處理問題,文章已經(jīng)進行了詳細具體的說明.希望本文能為有需要的相關(guān)人員提供一些理論上的參考,感謝閱讀.