開了勞務(wù)票支付給工人的勞務(wù)費怎樣做賬?

公司支付勞務(wù)費如何做帳?

勞務(wù)費既是傭金.

個人傭金分兩種情況: 一、企業(yè)的職工,為了獎勵各別業(yè)績而發(fā)放的,作為當(dāng)月的工資,計算個人所得稅,扣稅后發(fā)放給個人; 二、支付給非企業(yè)員工的勞務(wù)費,需要對方到稅務(wù)局開發(fā)票,發(fā)票注明服務(wù)內(nèi)容和金額,企業(yè)以發(fā)票入賬.沒有發(fā)票企業(yè)可以依據(jù)勞務(wù)協(xié)議代扣個稅后,入帳.

以上是正規(guī)的做法,如果你現(xiàn)在的10000元的傭金沒有相應(yīng)的票據(jù),建議還是自己去找相應(yīng)金額的差旅票來替代吧.或者10000遠除以84%算出含稅的傭金. 代扣傭金個稅,傭金金額*(1-20%)*20%=個稅

勞務(wù)費支出會計分錄怎么做?

這個簡單,例如你付給A勞償費,無論是通過電匯、轉(zhuǎn)帳支票還是現(xiàn)金支票讓他自己去取現(xiàn).

借:預(yù)付帳款--A

貸:銀行存款

借:營業(yè)費用/管理費用 等等

貸:預(yù)付帳款--A

一定要通過A的往來過一下,這樣可以知道付給誰了.

如果是付現(xiàn)金,第一個分錄"貸:現(xiàn)金"

具體是歸為什么費用,要看具體是哪個部門支付的勞務(wù)費,如果是總經(jīng)辦之類的應(yīng)該歸為管理費用,如果是財務(wù)部應(yīng)該歸為營業(yè)費用.等等.

開了勞務(wù)票支付給工人的勞務(wù)費怎樣做賬?勞務(wù)費如何記賬呢？要不要交稅？對這幾個問題有疑問的朋友可以仔細閱讀上文內(nèi)容哦！