服務(wù)業(yè)公司勞務(wù)費(fèi)計(jì)入什么科目

如果是勞務(wù)公司，勞務(wù)費(fèi)記入“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”。

如果是一般企業(yè)，且不是經(jīng)常性支付，可與“其他業(yè)務(wù)收入”對(duì)應(yīng)，記入“其他業(yè)務(wù)支出”。

如果是聘用的臨時(shí)技術(shù)或管理或后勤人員，支付的勞務(wù)費(fèi)應(yīng)記入“管理費(fèi)用”。

總之，除非本企業(yè)員工，一般臨時(shí)人員的勞務(wù)費(fèi)都不記入“應(yīng)付職工薪酬—工資”。

發(fā)放勞務(wù)費(fèi)的企業(yè)有責(zé)任代扣代繳個(gè)人所得稅。

給客戶的勞務(wù)費(fèi)如何入賬

1、給客戶的勞務(wù)費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)科目

2、具體會(huì)計(jì)分錄是：借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi) 貸：銀行存款

首先要明白支付勞務(wù)費(fèi)和支付工資是不一樣的,支付勞務(wù)費(fèi)通常情況下我們放入"生產(chǎn)成本"、"管理費(fèi)用"、"銷售費(fèi)用"等科目下.

支付方法有現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬、電匯、支票等形式.用現(xiàn)金就是貸庫(kù)存現(xiàn)金,用銀行轉(zhuǎn)賬就是貸銀行存款.

如果你的公司性質(zhì)就是勞務(wù)公司,那這個(gè)費(fèi)用肯定要計(jì)入你們的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了.如果是一般企業(yè)不經(jīng)常支付的勞務(wù)費(fèi)就計(jì)入其他業(yè)務(wù)支出,后勤部門等就計(jì)入管理費(fèi)用,根據(jù)不同的用途分別計(jì)入不同的科目.

例如計(jì)入管理費(fèi)用.

借:管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)

貸:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款

如果計(jì)入勞務(wù)成本

借:勞務(wù)成本

貸:勞務(wù)收入/銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金

當(dāng)然具體的分錄科目還是要根據(jù)實(shí)際情況和使用用途來(lái)分別計(jì)入不同的會(huì)計(jì)分錄里。

技術(shù)服務(wù)業(yè)發(fā)生的差旅費(fèi)計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目?

什么是差旅費(fèi)?

差旅費(fèi)是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)和公雜費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用.差旅費(fèi)是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項(xiàng)重要的經(jīng)常性支出項(xiàng)目.

一個(gè)從事咨詢服務(wù)和培訓(xùn)的公司,主要收入來(lái)源是培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)

在對(duì)學(xué)員進(jìn)行培訓(xùn)的時(shí)候,會(huì)產(chǎn)生教材費(fèi),外請(qǐng)老師的差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)以及老師和學(xué)員的餐飲費(fèi),這些是直接計(jì)入"營(yíng)業(yè)費(fèi)用"還是計(jì)入成本呢?

如果都是培訓(xùn)的成本,最好在"勞務(wù)成本"這個(gè)科目去進(jìn)行歸集.然后通過(guò)這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)成本科目.

差旅費(fèi)屬于什么會(huì)計(jì)科目??有的說(shuō)是管理費(fèi)用,有的說(shuō)是營(yíng)業(yè)費(fèi)用,還有的是其他業(yè)務(wù)收入.

差旅費(fèi)一般放在管理費(fèi)用科目核算.如果是生產(chǎn)車間的差旅費(fèi),計(jì)入制造費(fèi)用.服務(wù)行業(yè)等不設(shè)置制造費(fèi)用科目的,其業(yè)務(wù)部門的差旅費(fèi),放在營(yíng)業(yè)費(fèi)用核算. 其他業(yè)務(wù)收入不能用來(lái)核算差旅費(fèi).

技術(shù)服務(wù)行業(yè)調(diào)試操作,技術(shù)員工差旅費(fèi)怎么做分錄?

一般情況下,技術(shù)員工差旅費(fèi),借;銷售費(fèi)用-差旅費(fèi),貸;現(xiàn)金或者銀行存款等科目

我司有技術(shù)咨詢服務(wù)業(yè)務(wù),其對(duì)應(yīng)的差旅費(fèi)已入營(yíng)業(yè)成本,入帳時(shí)可以不需要其他票據(jù)只做一張有簽名的發(fā)放表嗎?(注:我們的差旅費(fèi)是固定按一人多少錢給予發(fā)放,不是按票報(bào)銷,所以財(cái)務(wù)發(fā)放的時(shí)候未有差旅費(fèi)相對(duì)應(yīng)的票據(jù).)

1、差旅費(fèi)應(yīng)該按實(shí)際發(fā)生的車票費(fèi)、住宿費(fèi)等票據(jù)入賬.

2、對(duì)于發(fā)放的差旅費(fèi)補(bǔ)助,可以編制差旅費(fèi)補(bǔ)助支出發(fā)放表入賬.

3、如果你單位制定了差旅費(fèi)補(bǔ)助辦法,可以做一張有簽名的發(fā)放表入賬.

服務(wù)業(yè)公司勞務(wù)費(fèi)計(jì)入什么科目的問(wèn)題現(xiàn)在大家心里都有譜了吧，如果是勞務(wù)公司，勞務(wù)費(fèi)記入“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”。如果是一般企業(yè)，且不是經(jīng)常性支付，可與“其他業(yè)務(wù)收入”對(duì)應(yīng)，記入“其他業(yè)務(wù)支出”。如果是聘用的臨時(shí)技術(shù)或管理或后勤人員，支付的勞務(wù)費(fèi)應(yīng)記入“管理費(fèi)用”。