完稅憑證抵扣清單如何填寫

(一)由海關(guān)H2000系統(tǒng)開具的完稅憑證繳款書號(hào)碼格式為: XXXXXXXXXXXXXXXXXX-LXX,共22位,其中"X"表示0-9的阿拉伯?dāng)?shù)字.填寫規(guī)則:1-4位須填寫口岸代碼;5-8位須按票面實(shí)際內(nèi)容填寫四位年份,如2005年,須填寫2005;第9位必須為數(shù)字"1";10-18位須填寫數(shù)字;第19位只能填寫"-(橫杠)、/(反斜杠)、*(星號(hào))"當(dāng)中的一種;第20位須填寫大寫的英文字母L;21-22位只能填寫數(shù)字.

(二)由海關(guān)H883系統(tǒng)開具的完稅憑證繳款書號(hào)碼格式為: (XXXX)XXXXXXXXX-LXX,共19位,其中"X"表示0-9的阿拉伯?dāng)?shù)字.填寫規(guī)則:第1位和第6位的括號(hào),必須在輸入法的半角狀態(tài)下輸入;2-3位為年份,須按照票面實(shí)際內(nèi)容填寫,例如:2005年須填寫05,4-5位為月份,須按照票面實(shí)際內(nèi)容填寫,例如:1月份須填寫01;7-15位須填寫數(shù)字;第16位只能填寫"-(橫杠)、/(反斜杠)、*(星號(hào))"當(dāng)中的一種;第17位須填寫大寫的英文字母L;18-19位只能填寫數(shù)字.

進(jìn)口口岸代碼:填寫"征稅口岸代碼","征稅口岸代碼"可根據(jù)征稅海關(guān)口岸的中文名稱,對(duì)照《海關(guān)關(guān)區(qū)代碼表》(可到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)詢問和登錄北京國稅網(wǎng)站查詢) 查找相對(duì)應(yīng)的征稅口岸的四位代碼填寫,如北京十八里店海關(guān)應(yīng)為"0118".

填發(fā)日期:必須早于或等于稅款所屬期.且填發(fā)日期不能在稅款所屬期期末日120天前.

稅款金額:最大金額不超過1億.

稅務(wù)采集軟件有很多版本如果你是一般納稅人版,先把軟件安裝好以后,點(diǎn)擊新增企業(yè),然后錄入你的單位名稱以及納稅識(shí)別碼,這樣你便可以看到你的單位名稱出現(xiàn)了,接下來再點(diǎn)擊新報(bào)表,選擇你需要的月份,驟一將發(fā)票錄入,全部錄入完成核對(duì)無誤后就點(diǎn)擊申報(bào),申報(bào)后月份會(huì)由灰色變成紅色,最后通過用軟盤或U盤導(dǎo)出數(shù)據(jù)到稅務(wù)局報(bào)稅,注意:1、一定要在申報(bào)以后才能打印,沒有申報(bào)不能打印;2、數(shù)據(jù)申報(bào)錯(cuò)誤可以撤消更正后重新申報(bào).

海關(guān)完稅憑證

海關(guān)完稅憑證是增值稅專用發(fā)票以外可以用于增值稅抵扣的憑證.增值稅一般納稅人取得所有需抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書,簡稱海關(guān)完稅憑證.應(yīng)根據(jù)相關(guān)海關(guān)完稅憑證逐票填寫海關(guān)完稅憑證抵扣清單,在進(jìn)行增值稅納稅申報(bào)時(shí)隨同納稅申報(bào)表一并報(bào)送. 海關(guān)完稅憑證、運(yùn)輸發(fā)票、農(nóng)產(chǎn)品收購憑證(含農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者開具的普通發(fā)票),由于這三種憑證是增值稅專用發(fā)票以外可以用于增值稅抵扣的憑證,所以稱之為"三小票".

完稅憑證抵扣清單如何填寫?小編介紹到納稅人應(yīng)根據(jù)代扣代繳業(yè)務(wù)確定相應(yīng)稅目及稅率,并且按照具體情況對(duì)應(yīng)填寫,具體的含義我們可以參考上文的具體內(nèi)容,看完上文你學(xué)會(huì)了怎么辦了嗎,如果你有興趣,可以關(guān)注官網(wǎng)更新!