新開企業(yè)企業(yè)所得稅預繳季初季末總額怎么填

一般來說,公司最初設立都有資本金投入,你投入多少資本金就在報表上填上多少,如投入了10萬就在貨幣資金上填10萬(根據你投入的情況看),在實收資本上填報同樣的數字,報表平了就行.

季度企業(yè)所得稅季初資產總額怎么填

根據稅法實施條例規(guī)定,企業(yè)所得稅按年計算,分月或分季預繳,按月(季)預繳(一般是分季度預繳).企業(yè)所得稅季初資產總額根據季度資產負債表的期初,企業(yè)所得稅季末資產總額按照期末資產總額數據填寫.

季初資產總額,沒有填寫0.00就可以了!然后在季末資產總額填寫你們資產負債表上的金額就可以了!記得單位是萬元!然后如果季初填寫0過不去的話,就填寫一個最小單位就去,也是可以的!

企業(yè)所得稅年報的資產總額怎么填

第46行"資產總額":填報納稅人全年資產總額平均數,按照納稅人年初和年末的資產總額平均計算,用于判斷是否為稅收規(guī)定的小型微利企業(yè).

最簡單的方法就是把全年12個月份的"資產合計"欄"期末數"+ "期初數"之和除以12再除以2,就是資產總額了.

企業(yè)所得稅年報的內容

1.企業(yè)通信地址、郵政編碼、聯系電話、電子郵箱等信息.

2.企業(yè)開業(yè)、歇業(yè)、清算等存續(xù)狀態(tài)信息.

3.企業(yè)投資設立企業(yè)、購買股權信息.

4.企業(yè)為有限責任公司或者股份有限公司的,其股東或者發(fā)起人認繳和實繳的出資額、出資時間、出資方式等信息.

5.有限責任公司股東股權轉讓等股權變更信息.

6.企業(yè)網站以及從事網絡經營的網店的名稱、網址等信息.

7.企業(yè)從業(yè)人數、資產總額、負債總額、對外提供保證擔保、所有者權益合計、營業(yè)總收入、主營業(yè)務收入、利潤總額、凈利潤、納稅總額信息.

企業(yè)清算所得稅申報表怎么填寫

依照清算開始日的資產負債表.主要為:

一、資產處置損益明細表

1、"賬面價值(1)"列:填報納稅人按照國家統一會計制度規(guī)定確定的清算開始日的各項資產賬面價值的金額.

2、"計稅基礎(2)"列:填報納稅人按照稅收規(guī)定確定的清算開始日的各項資產計稅基礎的金額,即取得資產時確定的計稅基礎減除在清算開始日以前納稅年度內按照稅收規(guī)定已在稅前扣除折舊、攤銷、準備金等的余額.

3、"可變現價值或交易價格(3)"列:填報納稅人清算過程中各項資產可變現價值或交易價格的金額.

4、"資產處置損益(4)"列:填報納稅人各項資產可變現價值或交易價格減除其計稅基礎的余額.等于"可變現價值或交易價格(3)"列-"計稅基礎(2)"列.

企業(yè)所得稅季初資產總額怎么填

二、負債清償損益明細表

1、"賬面價值(1)"列:填報納稅人按照國家統一會計制度規(guī)定確定的清算開始日的各項負債賬面價值的金額.

2、"計稅基礎(2)"列:填報納稅人按照稅收規(guī)定確定的清算開始日的各項負債計稅基礎的金額,即負債的賬面價值減去未來期間計算應納稅所得額時按照稅收規(guī)定予以扣除金額的余額.

3、"清償金額(3)"列:填報納稅人清算過程中各項負債的清償金額.

4、"負債清償損益(4)"列:填報納稅人各項負債計稅基礎減除其清償金額的余額.等于"計稅基礎(2)"列-"清償金額(3)"列

三、剩余財產計算和分配明細表

1、第1行"資產可變現價值或交易價格":填報納稅人全部資產的可變現價值或交易價格金額.等于"資產處置損益明細表"第3列"可變現價值或交易價格(3)"第32行"總計"金額.

2、2至8行依照實際情況填列.

3、第9行"其他債務",填報納稅人清算過程中償還的其他債務.一般等于"負債清償損益明細表"第3列"清償金額(3)"第23行"總計"金額.

四、中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表(主表)

1、第1行"資產處置損益"填報納稅人全部資產按可變現價值或交易價格扣除其計稅基礎后確認的資產處置所得或損失金額.等于"資產處置損益明細表"第4列"資產處置損益(4)"第32行"總計".

2、第2行"負債清償損益":填報納稅人全部負債按計稅基礎減除其清償金額后確認的負債清償所得或損失金額.等于"負債清償損益明細表"第4列"負債清償損益(4)"第23行"總計".

3、第3、4、5、7、8、9行依照實際情況填列.

4、第10行,填寫前5個納稅年度累計可結轉彌補的虧損額.

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