購(gòu)買方申請(qǐng)紅字信息表,銷售方怎么開?

一、以下情況需由購(gòu)方申請(qǐng)開具通知單:

1、專用發(fā)票已抵扣:

購(gòu)方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣,之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出.

2、專用發(fā)票未抵扣,且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N:

(1)抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無(wú)法認(rèn)證.

(2)認(rèn)證結(jié)果為納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符.

(3)認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符.

(4)購(gòu)方所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍,取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證.

二、購(gòu)方申請(qǐng)開具的流程:

1、購(gòu)方開具并提交《申請(qǐng)單》

2、購(gòu)方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具《通知單》

3、購(gòu)方提交紙質(zhì)《通知單》給銷方

4、銷方開具紅字專用發(fā)票.

第三、購(gòu)方開具提交《申請(qǐng)單》的注意事項(xiàng):

1. 購(gòu)買方取得專用發(fā)票已用于申報(bào)抵扣的,購(gòu)買方可在增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》,在填開《信息表》時(shí)不填寫相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息.

2. 購(gòu)買方取得專用發(fā)票未用于申報(bào)抵扣、但發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無(wú)法退回的,購(gòu)買方填開《信息表》時(shí)應(yīng)填寫相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息.

第四、《申請(qǐng)單》在系統(tǒng)中開具的方式:

紅字發(fā)票申請(qǐng)單在"發(fā)票管理→紅字發(fā)票申請(qǐng)單→申請(qǐng)單填開"中開具,點(diǎn)擊菜單后顯示如下圖的選擇界面:

第五、開具《申請(qǐng)單》情況說(shuō)明:

1、只有購(gòu)方開具申請(qǐng)單時(shí),可以直接在商品行中輸入商品信息,銷方開具申請(qǐng)單時(shí)只能從商品編碼庫(kù)中選取;

2、申請(qǐng)單中最多可以有8行商品信息;

3、申請(qǐng)單中商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù).

第六、《申請(qǐng)單》導(dǎo)出:

【第一步】點(diǎn)擊"紅字發(fā)票申請(qǐng)單/申請(qǐng)單導(dǎo)出"菜單項(xiàng),彈出紅字發(fā)票申請(qǐng)單導(dǎo)出月份選擇界面,選擇導(dǎo)出月份后點(diǎn)擊"確認(rèn)"按鈕.

【第二步】系統(tǒng)顯示該月已開具的所有紅字發(fā)票申請(qǐng)單的列表,選中需要導(dǎo)出的申請(qǐng)單,點(diǎn)擊"導(dǎo)出"按鈕,系統(tǒng)提示是否確認(rèn)導(dǎo)出.

【第三步】點(diǎn)擊"確認(rèn)"按鈕,選擇保存路徑,之后點(diǎn)擊"確定"按鈕導(dǎo)出電子申請(qǐng)單.

導(dǎo)出情況說(shuō)明:

1、導(dǎo)出申請(qǐng)單時(shí),可以一次導(dǎo)出一個(gè)申請(qǐng)單,也可以利用"Ctrl"鍵和"Shift"鍵一次導(dǎo)出多個(gè)申請(qǐng)單.

2、每個(gè)申請(qǐng)單對(duì)應(yīng)導(dǎo)出一個(gè)xml文件,文件命名規(guī)則是:'稅號(hào)'+'_'+'開票機(jī)號(hào)'+'_'+'年月'+'序號(hào)'.

第七、紅字發(fā)票開具的方式:

1、直接在系統(tǒng)中開具;

2、只有銷方申請(qǐng)開具紅字發(fā)票時(shí),才能通過(guò)導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單電子文件的方法開具紅字發(fā)票.

購(gòu)買方申請(qǐng)紅字信息表,銷售方怎么開?上文小編為大家介紹了申請(qǐng)紅字發(fā)票的步驟，以及開具工資發(fā)票的方式，希望上述內(nèi)容對(duì)大家有所幫助，還有疑問(wèn)的，可以點(diǎn)擊窗口咨詢?cè)诰€老師答疑！