未抵扣的發(fā)票沖紅流程顯示金額不符怎么處理

答：紅沖發(fā)票,就是沖減原銷項(xiàng),然后開具正確的發(fā)票重新入賬,跨月的就需要開紅字發(fā)票了

紅沖就是以前做了一張錯(cuò)誤的憑證,就用紅字做一張和藍(lán)字一模一樣的紅字憑證,就可以把原憑證沖了,然后再重新再做一張正確的憑證就可以了

紅沖發(fā)票有二種,一種是按原做賬方法作為負(fù)數(shù)即可;第二種是沖減差額部分.比如借:管理費(fèi)2000 貸:現(xiàn)金2000, 下月發(fā)現(xiàn)金額有誤,應(yīng)為200元,這時(shí)再做一張憑證更正,借:管理費(fèi)用-1800, 貸:現(xiàn)金-1800.兩種方法根據(jù)需要來使用

增值稅發(fā)票跨月作廢沖紅問題

除開票有誤外的其他情形(主要包括:已認(rèn)證抵扣的發(fā)票,因發(fā)票模糊不清元法認(rèn)證的發(fā)票,納稅人識(shí)別號(hào)不符,增值稅專用發(fā)票代碼、號(hào)碼不符,退貨,折讓等等)全部必須由購(gòu)買方到其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的手續(xù)

由銷貨方申請(qǐng)開具負(fù)數(shù)發(fā)票的情況

答：由銷貨方申請(qǐng)開具負(fù)數(shù)發(fā)票的情況（前提是發(fā)票未認(rèn)證，發(fā)票在180天的認(rèn)證期內(nèi)），具體情況如下：

1、因開票有誤購(gòu)買方拒收專用發(fā)票的，銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)申請(qǐng)單，并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息。

2、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購(gòu)買方的，銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)申請(qǐng)單，并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，同時(shí)提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料。

發(fā)生銷貨退回或銷售折讓的，除按照《通知》的規(guī)定進(jìn)行處理外，銷售方還應(yīng)在開具紅字專用發(fā)票后將該筆業(yè)務(wù)的相應(yīng)記賬憑證復(fù)印件報(bào)送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)備案。

購(gòu)買方所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證的，由購(gòu)買方填報(bào)申請(qǐng)單，并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通知單。購(gòu)買方不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。

上文講述了未抵扣的發(fā)票沖紅流程顯示金額不符怎么處理這一具體問題。詳細(xì)的處理情況小編已經(jīng)羅列在上文，我們可以做憑證來更正。若還不明白的，歡迎繼續(xù)咨詢會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，我們繼續(xù)答疑。