報表與電子稅務(wù)局誤差怎么辦

報表與電子稅務(wù)局誤差怎么辦

答:造成這種增值稅誤差的情況是由于實(shí)際業(yè)務(wù)中納稅人存在多筆銷售業(yè)務(wù),每筆業(yè)務(wù)的發(fā)票稅款是由銷售金額計(jì)算所得,存在四舍五入的情況;納稅人在填寫申報表時,報表以所有發(fā)票匯總的銷售額合計(jì)數(shù)乘以稅率計(jì)算出稅款,不同計(jì)算方式會存在稅款誤差.

請納稅人調(diào)增或調(diào)減銷售收入金額,使得系統(tǒng)自動計(jì)算的稅款金額與實(shí)際稅款金額相等,即可保存并提交申報表.

4.3 企業(yè)所得稅常見問題

Q1:電子稅務(wù)局中,若進(jìn)行企業(yè)所得稅申報作廢,是否需一并撤銷財務(wù)報表?

答:不需要.企業(yè)所得稅申報成功未交款的可以單獨(dú)作廢,不用一并撤銷財務(wù)報表.

Q2:財務(wù)報表已申報了,企業(yè)所得稅申報時仍提示未申報財務(wù)報表?

答:建議您進(jìn)入企業(yè)所得稅申報時候,點(diǎn)擊右上角"重置"按鈕.如果重置無效,請清理瀏覽器的緩存.

4.4 財務(wù)報表常見問題

Q1:財務(wù)報表報送填寫,是否需要每填寫其中一張報表就點(diǎn)擊保存、提交,還是全部填寫完再點(diǎn)擊申報?

答: 財務(wù)報表填寫過程中每張報表填寫完成點(diǎn)保存,不需要點(diǎn)提交,可最終填寫完所有報表后,點(diǎn)擊1次申報提交即可.

Q2:已申報完財務(wù)報表,系統(tǒng)怎么還顯示填寫財報的入口?

答:納稅人已申報提交過的財務(wù)報表的,可在申報查詢及打印-財報信息中查詢,會顯示報送日期等信息,不需要再次填寫申報財務(wù)報表.

同時,財務(wù)報表無單獨(dú)作廢、更正功能,系統(tǒng)支持從"申報清冊-按期應(yīng)申報-財務(wù)報表報送"界面,點(diǎn)擊"填寫財報"進(jìn)行多次填寫提交,系統(tǒng)會自動覆蓋之前申報的信息.

Q3:財務(wù)備案已申請完,系統(tǒng)還是沒有帶出財務(wù)報表?

答:請確認(rèn)您是否有企業(yè)所得稅種的有效認(rèn)定.財務(wù)報表分配規(guī)則,是根據(jù)有企業(yè)所得稅認(rèn)定分配的.

上文解答了報表與電子稅務(wù)局誤差怎么辦這個問題,小編把常見的電子稅務(wù)局上線問題進(jìn)行了匯集.希望這些資料可以幫助到你,還有其他問題可以咨詢會計(jì)學(xué)堂在線答疑老師!