增值稅紅票開具方法

2019-01-13 14:16 來源：網(wǎng)友分享

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企業(yè)日常生產經營過程中,有時候會遇到開具紅字增值稅專用發(fā)票的情況.對此,會計學堂小編要在本篇文章來給您講述的是增值稅紅票開具方法,具體內容如下,對此有疑問的小伙伴不妨認真讀讀下文,或許會對你有所幫助.

增值稅紅票開具方法

答:首先,開具紅字發(fā)票不用開具清單,只要在發(fā)票清單選擇第一個明細的商品名稱,未稅和稅額和發(fā)票一致,一般情況稅務只看金額.

因此,匯總開具的增值稅專用發(fā)票如需開紅字發(fā)票,《信息表》"開具紅字發(fā)票內容"欄應按照所售貨物、勞務、服務如實填寫.現(xiàn)行增值稅發(fā)票新系統(tǒng)不支持紅字增值稅專用發(fā)票附清單,所以如果是退回清單開票的正數(shù)發(fā)票,銷售方在開票系統(tǒng)開具紅字是沒法開具紅字清單的.

如果是部分紅沖,購買方填寫《信息表》"開具紅字發(fā)票內容"欄應按照所售貨物、勞務、服務如實填寫就行了.

增值稅紅票開具方法

一般納稅人開紅字發(fā)票賬務如何處理?

根據(jù)申請開紅字發(fā)票通知書的通知單號開具紅字發(fā)票,紅字發(fā)票就是把之前銷售沖回;最后再開正確的發(fā)票,并據(jù)以入帳做銷售即可.

1、紅字發(fā)票會計分錄:

借:應收賬款(紅字)

貸:主營業(yè)務收入(紅字)

應交稅費---應交增值稅---銷項稅(紅字)

2、開具正確的發(fā)票會計分錄:

借:應收賬款

貸:主營業(yè)務收入

應交稅費---應交增值稅---銷項稅

3、當月的稅額為零,因為該銷項稅之前月份已申報.

看完了上述小編的分析,對于增值稅紅票開具方法您應該都清楚了,主要的是在于其流程,您可以多多練習就會清楚了.更多會計知識,盡在會計學堂.

增值稅發(fā)票主營業(yè)務收入

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老師，有沒有增值稅專用發(fā)票紅沖開具的方法問

購方已認證增值稅專用發(fā)票）先由購方開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表，獲取信息表編號后，把信息表編號給銷方，再由銷方開具紅字增值稅專用發(fā)票。具體開具流程如下：購方操作流程：一．點擊開票軟件左上角的【發(fā)票管理】；二．點擊【紅字發(fā)票信息表】；三．點擊【紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開】四．選擇【購方申請】；五．選擇【已抵扣】；注：如果購方已做認證（有認證記錄）但沒有通過需要選擇“未抵扣”。六．點擊【確定】；七．手工輸入信息表內容，重點注意【數(shù)量】和【金額】必須是負值八．點擊右上角【打印】；九．點擊【不打印】；十．點擊【紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導出】；十一．點擊【上傳】；十二、稍等幾分鐘后，如果信息表編號欄中出現(xiàn)號碼，請抄寫信息表編號或打印出信息表。銷方操作流程：一．點擊開票軟件左上角的【發(fā)票管理】；二．點擊屏幕中間導航圖內的【發(fā)票填開】；三．選擇【增值稅專用發(fā)票填開】；四．點擊上方的【紅字】；五．選擇【直接開具】；六．輸入信息表編號，然后點擊【下一步】；七．輸入對應的藍字發(fā)票的代碼和號碼，然后點擊【下一步】；八．核對發(fā)票內容，重點注意【數(shù)量】和【金額】必須是負值；九．最后點擊右上角【打印】，打印出發(fā)票即可。答
我公司在1月份開具增值稅專用發(fā)票，對方已經抵扣，對方開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表，我公司，是按沒有抵扣紅沖發(fā)票方法開具嗎？具體是怎么操作問

你好，對方開具了，你方直接紅沖掉就可以了。答
什么情況下由買方開具增值稅紅字發(fā)票，還有買方開具了，那賣房還能開具增值稅紅字發(fā)票嗎，問

你好專票的話購買方認證了購買方開紅字信息表銷售方開紅字發(fā)票；購買方沒認證退給銷售方發(fā)票。銷售方開紅字信息表開紅字發(fā)票來沖答
我們開具了增值稅專票，現(xiàn)現(xiàn)需對這張票紅沖，但是對方已注銷無法開具紅字通知書，那怎么沖紅呢問

你好，購買方如果沒法開紅字信息表，開不了紅字發(fā)票。答
銷售方開具增值稅紅字發(fā)票和購買方開具增值稅紅字發(fā)票在操作和稅務上有啥子區(qū)別問

你好；? ?銷售開出去是紅沖收入；而購買方開紅字發(fā)票要看什么業(yè)務。比如有銷售折讓就是購買方開給? 銷售方去沖收入的?? 答