專票開錯了怎么辦?

一、金稅盤(航天信息版)

發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表

(1)紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-信息填寫無誤后打印,具體方法如下:

提示:如果您使用營改增后的新版本開票軟件,需要先添加商品編碼再填開信息表

點擊紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開,進入紅字發(fā)票信息表信息選擇界面:

注意:購方申請有兩種情況:

當(dāng)選擇已抵扣時,只要選擇發(fā)票種類后,不需要填寫對應(yīng)藍字發(fā)票代碼和發(fā)票號碼,點"確定"進入填開界面.

當(dāng)選擇未抵扣時,應(yīng)根據(jù)實際情況選擇對應(yīng)的具體未抵扣原因后,選擇發(fā)票種類,并填寫對應(yīng)藍字發(fā)票代碼和號碼,點"確定"進入填開界面.

銷售方按照實際情況選擇申請理由

(2)紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出,選中開具的紅字發(fā)票信息表,點擊上傳并生成信息表編號

(3)進入專用發(fā)票填開界面,點擊"紅字",選擇"直接開具",將信息表編號直接輸入后點"確定",核實信息無誤后方可打印.

二、稅控盤(百旺版)

增值稅專票紅字信息表填開

點擊:【發(fā)票管理】-【紅字發(fā)票管理】-【增值稅專票紅字信息表填開】;

有兩種情況:

情況一:發(fā)票有認(rèn)證記錄,需要購貨方開具紅字信息表:

①選擇購買方申請;

②核實藍字發(fā)票是否已抵扣,如藍字發(fā)票已抵扣,需選擇"已抵扣",直接下一步,如藍字發(fā)票未抵扣,需選擇"未抵扣",輸入藍子發(fā)票代碼和號碼,點擊下一步;

③按照原藍字發(fā)票票面進行信息填寫,點擊保存,上傳.

情況二:發(fā)票沒有認(rèn)證記錄,需要銷售方開具紅字信息表:

①選擇銷售方申請;

②輸入藍字發(fā)票代碼和號碼,點擊下一步;

③確認(rèn)信息與藍字發(fā)票一致,點擊保存,上傳.

增值稅專票紅字信息表審核下載

①點擊【發(fā)票管理】-【紅字發(fā)票管理】-【增值稅專票紅字信息表審核下載】;

②選擇下載保存路徑,如選擇為桌面,點擊下載,桌面會生成一個16位數(shù)字命名的紅字信息表.

負數(shù)發(fā)票開具

點擊【發(fā)票管理】-【發(fā)票填開管理】-【增值稅專用發(fā)票填開】:

有兩種開具方式:

①手工開具,點擊"負數(shù)"-"手工開具"輸入信息表編號,點擊下一步,輸入原藍字發(fā)票代碼、號碼,點擊下一步,確定,核實無誤點擊保存,打印;

②導(dǎo)入開具,點擊"負數(shù)"-"導(dǎo)入開具",選擇已審核下載的紅字信息表,點擊確認(rèn),核實無誤,點擊保存,打印.

為特殊工種購買的商業(yè)安全險可以抵扣嗎?

答:可以稅前扣除,據(jù)《中華人民共和國實施條例》第三十六條關(guān)于特殊工種商業(yè)保險的規(guī)定:"除企業(yè)依照國家有關(guān)規(guī)定為特殊工種職工支付的人身安全保險費和國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門規(guī)定可以扣除的其他商業(yè)保險費外,企業(yè)為投資者或者職工支付的商業(yè)保險費,不得扣除."因此,企業(yè)依法為職工購買的特殊工種人身安全保險費可以稅前扣除,而意外保險或商業(yè)保險費等不能稅前扣除.

關(guān)于專票開錯了怎么辦的問題,上述文章已經(jīng)介紹了解決的辦法,并說明項稅發(fā)票的認(rèn)證抵扣的期限是180天.更多相關(guān)資訊盡在會計學(xué)堂.