公司出納去辦理銀行承兌的流程

2018-11-23 09:26 來源：網(wǎng)友分享
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公司出納去辦理銀行承兌的流程.一般企業(yè)的新手會計可能比較少接觸到銀行承兌匯票的賬務(wù)處理,不了解也不需要擔(dān)心,會計學(xué)堂老師在下文就已經(jīng)幫你解答了申請銀行承兌后的分錄怎么做這個問題,感興趣的朋友可以閱讀一下,希望對你們有所幫助.

公司出納去辦理銀行承兌的流程

1、簽訂交易合同

交易雙方經(jīng)過協(xié)商,簽定商品交易合同,并在合同中注明采用銀行承兌匯票進行結(jié)算.作為銷貨方,如果對方的商業(yè)信用不佳,或者對對方的信用狀況不甚了解或信心不足,使用銀行承兌匯票較為穩(wěn)妥.因為銀行承兌匯票由銀行承兌,由銀行信用作為保證,因而能保證及時地收回貨款.

2、簽發(fā)匯票

付款方按照雙方簽訂的合同的規(guī)定,簽發(fā)銀行承兌匯票.銀行承兌匯票一式三聯(lián),第一聯(lián)為卡片,由承兌銀行支付票款時作付出傳票;第二聯(lián)由收款人開戶行向承兌銀行收取票款時作聯(lián)行往來賬付出傳票;第三聯(lián)為存根聯(lián),由簽發(fā)單位編制有關(guān)憑證.

3、匯票承兌

付款單位出納員在填制完銀行承兌匯票后,應(yīng)將匯票的有關(guān)內(nèi)容與交易合同進行核對,核對無誤后填制"銀行承兌協(xié)議"及銀行承兌匯票清單,并在"承兌申請人"處蓋單位公章.銀行承兌協(xié)議一般為一式三聯(lián),銀行信貸部門一聯(lián),銀行會計部門一聯(lián),付款單位一聯(lián),其內(nèi)容主要是匯票的基本內(nèi)容,匯票經(jīng)銀行承兌后承兌申請人應(yīng)遵守的基本條款等.待銀行審核完畢之后,在銀行承兌協(xié)議上加蓋銀行公章或合同章,在銀行承兌匯票上加蓋匯票專用章,并至少加蓋一個經(jīng)辦人私章.

公司出納去辦理銀行承兌的流程

4、支付手續(xù)費

按照"銀行承兌協(xié)議"的規(guī)定,付款單位辦理承兌手續(xù)應(yīng)向承兌銀行支付手續(xù)費,由開戶銀行從付款單位存款戶中扣收.按照現(xiàn)行規(guī)定,銀行承兌手續(xù)費按銀行承兌匯票的票面金額的萬分之五計收,每筆手續(xù)費不足10元的,按10元計收.

紙質(zhì)銀行承兌匯票的承兌期限最長不超過6個月,電子銀行承兌匯票的承兌期限最長不超過1年.承兌申請人在銀行承兌匯票到期未付款的,按規(guī)定計收逾期罰息.

對于一些常識,我們應(yīng)該主動去積累,而不是在工作的檔口,遇到問題時再做解決,這效率很低,本文講述公司出納去辦理銀行承兌的流程,供您閱讀.

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相關(guān)問題

  • 銀行承兌匯票的辦理流程 問

    其實您開銀承主要是要和銀行那邊先溝通，看銀行需要您準(zhǔn)備什么資料，一般會需要您準(zhǔn)備好合同，而且還需要您提前存一筆保證金，具體比例就是看銀行那邊給您的敞口金額來定 答

  • 銀行承兌匯票辦理流程 問

    銀行經(jīng)批準(zhǔn)可以辦理銀行承兌匯票的匯票機構(gòu)。 客戶流程 1、提出申請 客戶因資金短缺且在約定時間內(nèi)需支付商品交易款項時，向開戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請。 2、銀行承兌 銀行受理同意承兌后，與客戶簽訂承兌協(xié)議，向客戶出售銀行承兌匯票。 3、出票 客戶簽發(fā)銀行承兌匯票，并加蓋預(yù)留銀行印章。 4、交納手續(xù)費 客戶應(yīng)向承兌銀行交納承兌金額0.5‰的手續(xù)費。 5、領(lǐng)取匯票 客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后，領(lǐng)取已承兌的銀行承兌匯票。 6、匯票流通使用 (1)客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項結(jié)算，交付匯票給收款人； (2)收款人可根據(jù)交易的需要，將銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人。 (3)收款人可根據(jù)需要，持銀行承兌匯票向銀行申請質(zhì)押或貼現(xiàn)，以獲得資金。 7、請求付款 在付款期內(nèi)，收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委托收款，向承兌銀行收取票款。 超過付款期的，收款人開戶行不再受理銀行承兌匯票的委托收款，但收款人可持有關(guān)證明文件直接向承兌銀行提示付款。 答

  • 老師，請問公司想在銀行辦理銀行承兌匯票，是什么流程？有什么要求？ 問

    　一、需要準(zhǔn)備什么？(因各個銀行存在差異，最好提前跟銀行客服溝通，此回答僅供參考) 　　1、銀行預(yù)留印鑒(財務(wù)章 人名章 公章) 　　2、開立銀行承兌匯票申請書及辦理銀行承兌匯票人員委托書 　　3、商品購銷合同(原件及復(fù)印件) 　　4、年末及申請日前一個月的財務(wù)報表 　　5、營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡、法人身份證、經(jīng)辦人身份證(原件及復(fù)印件) 　　6、公司章程 　　7、驗資報告 　　8、其他(如果企業(yè)開立銀行承兌匯票所用，為其綜合授信項下信用總額度，可以提供《綜合授信合同》) 　　二、單據(jù)如何填寫? 　　1、開立銀行承兌匯票申請書(每次開票時都需要提供，涵蓋了本次開票絕大部分信息，此為某銀行樣本，各行間略有不同!) 　　注：《開立銀行承兌匯票額度使用申請書》需由開具匯票企業(yè)方填寫的內(nèi)容有： 　　1)、授信編號。 　　2)、《綜合授信合同》(額度總合同)編號。 　　3)、相關(guān)抵押合同的名稱。 　　4)、出票人(其開具匯票企業(yè))資料，包括賬戶名稱及帳號。 　　5)、收款人情況，包括各收款人的全稱、開戶行、賬號、匯票申請開立金額、付款期限、購銷合同號，總筆數(shù)，金額總合計。 　　6)、開票保證金的金額，保證金賬戶、賬號等。 　　2、銀行承兌協(xié)議(一般樣式) 　　三、銀行承兌匯票? 　　注：部分網(wǎng)點采用機打票據(jù)，然而大多數(shù)的網(wǎng)點為了規(guī)避兌付的風(fēng)險，提高防偽標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)常采用手寫 答

  • 老師，我公司有一張銀行承兌快到期了，什么時候去辦理托收，辦理托收的流程是什么？麻煩給說下 問

    你好！紙質(zhì)承兌匯票一般是到期前7個工作日去你們單位開戶銀行辦理托收承付，帶著銀行承兌匯票銀行預(yù)留印鑒去銀行條寫一份委托收款的單據(jù)（與銀行存支票填寫進賬單差不多） 答

  • 請問老師，收到一張承兌，已經(jīng)到期，去銀行辦理貼現(xiàn)的流程是什么呢？ 問

    你好 到期了，干嘛還要貼現(xiàn)？可以辦理托收了呀 答

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