付款付多了退回的會計(jì)分錄

一、如果只涉及往來科目,被退回可用沖紅方式或做相反分錄

比如支付時(shí):

借:應(yīng)付賬款

貸:銀行存款

現(xiàn)在退回

借:銀行存款

貸:應(yīng)付賬款

二、如果涉及到其他情況比如存貨,沒有發(fā)生存貨的退回,

比如采購業(yè)務(wù):

借:原材料

貸:銀行存款

這種只退回款項(xiàng),沒有退貨,則根據(jù)業(yè)務(wù)做分錄:

借:銀行存款

貸:應(yīng)付賬款

收到退回多付款,會計(jì)分錄怎么做?

答:上月時(shí)做帳

借:銷售費(fèi)用

應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)稅

貸:銀行存款

1、匯錯(cuò)款時(shí),多會的款計(jì)入其他應(yīng)收款.

借:其他應(yīng)收款---xx公司

貸:銀行存款

2、現(xiàn)在收到對方退回*萬,現(xiàn)在要怎么做帳啊?

借:銀行存款

貸:其他應(yīng)收款 ----xx公司

拓展資料:多付的款項(xiàng)之后會退回來會計(jì)分錄

貨款還沒有付的話,一般會做:

借:原材料等

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)

貸:銀行存款

如果是付貨款的話:

借:應(yīng)付賬款

貸:銀行存款(或現(xiàn)金)

如果多付退回,那就是:

借:銀行存款(或現(xiàn)金)

貸:應(yīng)付賬款

付款付多了退回的會計(jì)分錄為會計(jì)學(xué)堂整理,這類問題的原因其實(shí)不需要過于計(jì)較,可能預(yù)先付款給多了即預(yù)付賬款太多,退回多收款項(xiàng)如上,可以參考,如有疑問,請進(jìn)入官網(wǎng)老會計(jì)師答疑窗口咨詢.