流動(dòng)資金作用是什么?

流動(dòng)資金是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中占用在流動(dòng)資產(chǎn)上的資金,具有周轉(zhuǎn)期短、形態(tài)易變的特點(diǎn).擁有較多的流動(dòng)資金,可以在一定程度上降低企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).它是企業(yè)理財(cái)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容.通過(guò)本章學(xué)習(xí),要求掌握現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和存貨等主要流動(dòng)資金項(xiàng)目的管理方法,以達(dá)到既能節(jié)約合理使用流動(dòng)資金,又能加速流動(dòng)資金周轉(zhuǎn),提高使用效率,降低風(fēng)險(xiǎn)的目的. 流動(dòng)資金是指項(xiàng)目投產(chǎn)后,為進(jìn)行正常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng),用于購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料,支付工資及其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所必不可少的周轉(zhuǎn)資金. 

流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債  

流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+預(yù)付賬款+現(xiàn)金+存貨  

上述公式中,存貨=外購(gòu)原材料、燃料、其他材料+在產(chǎn)品+產(chǎn)成品、流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付賬款+預(yù)收賬款、流動(dòng)資金本年增加額=本年流動(dòng)資金-上年流動(dòng)資金.

流動(dòng)資金貸款用途有那些?

答:流動(dòng)資金貸款是為解決企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中流動(dòng)資金不足而發(fā)放的貸款.這種貸款的特點(diǎn)是貸款期限短(一年以內(nèi))、周轉(zhuǎn)性較強(qiáng),中小企業(yè)融資成本較低,是客戶使用最為頻繁的貸款.為流動(dòng)資金貸款進(jìn)行的擔(dān)保稱(chēng)為流動(dòng)資金貸款擔(dān)保.申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款擔(dān)保的企業(yè)需向我公司申請(qǐng)擔(dān)保,同時(shí)需在銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款.

開(kāi)立銀行承兌匯票是指銀行為客戶開(kāi)出的匯票簽章承諾、保證到期一定付款的業(yè)務(wù),銀行一般要求客戶提供一定的保證金外,同時(shí)要求擔(dān)保.可為客戶提供保證擔(dān)保

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