員工墊付商品采購款怎么做賬?

個人墊付款幫公司買了東西后,憑有關發(fā)票單據及購買物品的驗收證明,到財務報銷.(有關單據背面應有經手人、證明人、驗收人、審批人的簽名或蓋章):

借:原材料、庫存商品(購進物品入庫)

應交稅費--應交增值稅(進項稅額)(購進物品取得增值稅專用發(fā)票的)

管理費用(購進一般消耗的辦公用品等)

貸:庫存現金等

員工墊付公司的錢應該如何進行賬務處理,根據不同情況分別有如下幾種賬務處理:  

1、員工出差先自墊差旅費回來時報銷,務直接給員工現金.

借:管理費用--差旅費;貸:庫存現金

員工墊付費用后報銷如何做賬

2、員工出差先自墊差旅費回來時報銷,財務暫不給錢,到月底或隔月支付.

借:管理費用--差旅費;貸:其他應付款--××員工

報銷付錢時,借:其他應付款--××員工;貸:庫存現金

借:管理費用-辦公用品;貸:庫存現金###

墊付時;借:管理費用-辦公費;貸:其他應付款-xxx

報銷時;借:其他應付款-xxx;貸:庫存現金###

找出納報銷領取現金

借:管理費用-辦公費用;貸:現金###

借:管理費用 --辦公費;貸:現金或銀行存款###

不需要做分錄,直接領導簽字報銷后直接到出納倒手續(xù)就行了.

借:其他應付款--(明細);貸:庫存現金/銀行存款###

還需要通過往來干嘛呢?想的太復雜了吧,誰墊付款誰報銷錢就支付給誰,直接在報銷的時候做:

借:管理費用-辦公費貸:庫存現金

個人墊付材料款怎么入賬?

答:一、個人墊付款時

借:預付賬款

貸:其他應付款-個人

二、取得材料發(fā)票確定采購入庫

借:原材料

貸:預付賬款

三、歸還個人代墊款項

借:其他應付款

貸:銀行存款

員工墊付商品采購款怎么做賬?個人墊付款項處理一些業(yè)務,比如購買禮品,比如出差,比如購買一些辦公物品等等,這些都要報銷的,對此都可以照例處理.