專票對方金額開多了怎么沖費用?

這種情況要和專管員充分溝通,然后要收票方出證明給你,表明開錯了,就可以開紅字發(fā)票沖回,重新開正確的.你的賬務處理是沒錯的,不過一般還需要退回開錯的運輸專業(yè)發(fā)票給對方.

1、如發(fā)票尚未入帳,當月開的增值稅發(fā)票,如發(fā)現(xiàn)錯誤當月可以作廢,要把所有聯(lián)次收齊后蓋上作廢章并在開票系統(tǒng)里做作廢處理.作廢的發(fā)票留底備查;2、如發(fā)票已經(jīng)入帳,應拿收回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)做紅字分錄.還需要:讓對方開具拒收發(fā)票證明(或發(fā)現(xiàn)開錯,沒有交付對方為理由),在稅控系統(tǒng)里開紅字發(fā)票申請,把開紅字發(fā)票的數(shù)據(jù)考入U盤,原開錯票的復印件,相關供貨合同,單位的公章,財務專用章,帶上以上資料讓專管員審批,再到稅務服務大廳辦理相關手續(xù),批準后才能開具紅字發(fā)票.

增值稅發(fā)票的金額開多了,要怎么辦?

答:根據(jù)國家稅務總局關于填開增值稅專用發(fā)票有關問題的通知:

一、關于超面額開具專用發(fā)票問題

超面額開具專用發(fā)票,是指納稅人在專用發(fā)票"金額欄"逐行或合計行填寫的銷售額超過了該欄的最高金額單位.凡超面額開具專用發(fā)票的,屬于未按規(guī)定開具專用發(fā)票的行為,購貨方取得這種專用發(fā)票一律不得作為扣稅憑證.

二、關于價格換算出現(xiàn)誤差的處理方法

納稅人以含稅單價銷售貨物或應稅勞務的,應換算成不含稅單價填開專用發(fā)票,如果換算使單價、銷售額和稅額等項目發(fā)生尾數(shù)誤差的,應按以下方法計算填開:

(一)銷售額計算公式如下:

銷售額=含稅總收入÷(1+稅率或征收率)

(二)稅額計算公式如下:

稅額=含稅總收入-銷售額

(三)不含稅單價計算公式如下:

不含稅單價=銷售額÷數(shù)量

按照上述方法計算開具的專用發(fā)票,如果票面"貨物數(shù)量×不含稅單價=銷售額"這一邏輯關系存在少量尾數(shù)誤差,屬于正?，F(xiàn)象,可以作為購貨方的扣稅憑證.

專票對方金額開多了怎么沖費用?會計學堂的小編已經(jīng)在上文中將這個問題的答案作出了詳細的介紹,各位看到這里應該都有了自己的收獲.會計學堂還有很多精彩的財務知識等著你,快來關注吧!