公司收取現(xiàn)金如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)?

答:首先在通知交款人交現(xiàn)金時(shí),應(yīng)按排交款人在不同的日期和不同的時(shí)間段來交款,避免大家在一天一個(gè)時(shí)間段來交款.

可以通知各業(yè)務(wù)單位指定人員代收要收取的各類現(xiàn)金,再由各業(yè)務(wù)單位將代收款股金交到總公司.

收現(xiàn)金一定要先驗(yàn)鈔、點(diǎn)鈔.將款項(xiàng)確認(rèn)無誤收妥后,再開收據(jù).

收現(xiàn)金時(shí),如果沒有驗(yàn)鈔機(jī),可以在鈔票的一角寫上交款人的名字或者用筆記本將每個(gè)人交的鈔票的號(hào)碼記下來.如果關(guān)存銀行時(shí),發(fā)現(xiàn)假鈔,也可以找到相關(guān)責(zé)任人.

如何規(guī)避業(yè)務(wù)員和出納在現(xiàn)金方面的風(fēng)險(xiǎn)?

答:(一)資金的源頭風(fēng)險(xiǎn)

1.銷售人員個(gè)人風(fēng)險(xiǎn).

2.加油站資金管理風(fēng)險(xiǎn).

3.賒銷風(fēng)險(xiǎn).

4.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn).

5.員工職業(yè)素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn).

(二)財(cái)務(wù)部門內(nèi)部資金管理風(fēng)險(xiǎn)

1.資金管理制度執(zhí)行不力帶來的資金風(fēng)險(xiǎn).一是不經(jīng)過審批擅自開設(shè)銀行賬戶,不與銀行簽訂資金安全協(xié)議,不將銀行賬戶納入財(cái)務(wù)核算;二是銀行印鑒章沒有指定專人分開保管,甚至存在由出納人員保管銀行印鑒章的現(xiàn)象;三是現(xiàn)金出納人員不按規(guī)定支付現(xiàn)金,白條抵庫、坐支現(xiàn)金、庫存現(xiàn)金余額賬實(shí)不符;四是由出納人員負(fù)責(zé)編制涉及銀行存款業(yè)務(wù)的憑證、核對(duì)銀行存款賬等.

2.不按規(guī)定的業(yè)務(wù)流程操作帶來的資金風(fēng)險(xiǎn).一是銀行單據(jù)傳遞不及時(shí)、銀行賬對(duì)賬不及時(shí),造成跨月未達(dá)賬項(xiàng)較多,銀行存款余額賬實(shí)不符;二是稽核人員未及時(shí)對(duì)原始單據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核,造成銀行存款收支的原始單據(jù)被篡改;三是復(fù)核人員沒有對(duì)記賬憑證所附原始單據(jù)的真?zhèn)魏妄R全性進(jìn)行嚴(yán)格審核,造成原始交易記錄不準(zhǔn)確.

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