增值稅申報(bào)表和發(fā)票稅額不同怎么報(bào)稅

答:根據(jù)《增值稅專用發(fā)票數(shù)據(jù)采集管理規(guī)定》:

第四條 征收機(jī)關(guān)對使用DOS版開票子系統(tǒng)企業(yè)報(bào)送的軟盤數(shù)據(jù)和IC卡數(shù)據(jù),通過報(bào)稅子系統(tǒng)核對不一致的,區(qū)別不同情況處理:

(一)因企業(yè)硬盤損壞等原因造成軟盤中專用發(fā)票存根聯(lián)份數(shù)小于IC卡的,必須要求企業(yè)提供當(dāng)月全部專用發(fā)票存根聯(lián)(或其它聯(lián),下同),通過認(rèn)證子系統(tǒng)進(jìn)行掃描補(bǔ)錄,并經(jīng)過報(bào)稅子系統(tǒng)中的"非常規(guī)報(bào)稅/存根聯(lián)補(bǔ)錄補(bǔ)報(bào)"采集.

(二)因企業(yè)更換金稅卡等原因造成軟盤中專用發(fā)票存根聯(lián)份數(shù)大于IC卡(不含IC卡為零的情況)的,其軟盤中所含專用發(fā)票存根聯(lián)明細(xì)數(shù)據(jù)可經(jīng)過"非常規(guī)報(bào)稅/軟盤補(bǔ)報(bào)"采集,但當(dāng)月必須查明產(chǎn)生此種不一致情況的原因并采取措施解決.

(三)因企業(yè)計(jì)算機(jī)型號不匹配造成IC卡中專用發(fā)票存根聯(lián)數(shù)據(jù)為零的,根據(jù)系統(tǒng)提示,其軟盤數(shù)據(jù)存入報(bào)稅子系統(tǒng)或要求企業(yè)持專用發(fā)票存根聯(lián)到征收機(jī)關(guān)通過認(rèn)證子系統(tǒng)進(jìn)行掃描補(bǔ)錄,并經(jīng)過報(bào)稅子系統(tǒng)中的"非常規(guī)報(bào)稅/存根聯(lián)補(bǔ)錄補(bǔ)報(bào)"采集.

(四)征收機(jī)關(guān)因企業(yè)軟盤質(zhì)量問題致使無法采集專用發(fā)票存根聯(lián)數(shù)據(jù)的,必須要求企業(yè)重新報(bào)送軟盤.

電子發(fā)票每個(gè)月要怎么報(bào)稅

答:每月在網(wǎng)上申報(bào),季度去稅務(wù)局報(bào)送紙質(zhì)報(bào)表.需要報(bào)送的報(bào)表有:

1、所有的稅務(wù)局審核通過的納稅申報(bào)表(國地稅分開報(bào)送)

2、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表(國地稅各一份)

3、已上報(bào)表需加蓋公司公章.

報(bào)稅流程:

1. 登錄――核對日期(密碼1)――系統(tǒng)維護(hù)――納稅核定―――基本信息維護(hù)――輸入稅號――保存退出;

2. 重進(jìn)軟件――系統(tǒng)維護(hù)――納稅核定――申報(bào)表選擇――選擇完保存顯示到主界面;

3. 數(shù)據(jù)傳輸――其他傳輸――設(shè)置通訊參數(shù)(只填寫注冊碼,選擇互聯(lián)網(wǎng))――其他傳輸――字典信息下載――遠(yuǎn)程――下載成功退到主界面;

4.系統(tǒng)維護(hù)――納稅核定――基本信息維護(hù)――查看下載信息是否正確;

5. 增值稅:

(上網(wǎng))――數(shù)據(jù)傳輸――其他傳輸――銷項(xiàng)發(fā)票下載――遠(yuǎn)程――提示下載成功――確認(rèn)退出――進(jìn)項(xiàng)發(fā)票下載――遠(yuǎn)程――提示下載成功――退出到主界面;

上述資料講述了增值稅申報(bào)表和發(fā)票稅額不同怎么報(bào)稅,我們以大的金額報(bào)稅,按大的金額報(bào)稅是沒問題的,小編還講述了電子發(fā)票的報(bào)稅流程,大家可以參考下.更多內(nèi)容敬請關(guān)注會計(jì)學(xué)堂的官網(wǎng).