差旅費報銷差額該如何做會計處理呢？
答：差旅費會計分錄，用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
根據(jù)公司規(guī)定報銷。多出的發(fā)票金額不予報銷，也不計入公司費用。
不予報銷部分對應(yīng)的進項稅額做轉(zhuǎn)出處理。
借：管理費用-差旅費等
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額（認(rèn)證數(shù)）
貸：庫存現(xiàn)金等
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出（不予報銷部分對應(yīng)的進項稅額
差旅費報銷差額的會計處理，您現(xiàn)在會做了沒有？更多會計知識，歡迎您繼續(xù)關(guān)注會計學(xué)堂文章的更新。
超過部分不給報銷即可。 答
報銷的差旅費用會計處理可以分為以下幾步： 1、會計根據(jù)差旅報銷單確定差旅費用的賬務(wù)科目； 2、把差旅報銷單中的所有費用按照賬務(wù)科目進行分類； 3、在會計憑證中錄入差旅報銷單中的每一項費用，憑證中借方為差旅費用科目，貸方為現(xiàn)金科目或銀行存款科目； 4、差旅報銷單中有交通費和住宿費的，還需要錄入憑證并把交通費、住宿費的發(fā)票加蓋公章，歸檔以備財務(wù)查閱。 拓展知識：會計處理差旅報銷單時，還需要注意，對于報銷金額較大的，要求員工提供差旅報告，以明確報銷金額的來源。 答
計入管理費用-業(yè)務(wù)招待費 答
您好，學(xué)員， 借：銷售費用-差旅費5000 貸：現(xiàn)金5000 答
你好，不需要做預(yù)算會計, 往來款沒有對應(yīng)的與預(yù)算會計科目的 答
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