【問題】

稅控盤未上傳發(fā)票怎么上傳?

【答案】

在確保網(wǎng)絡(luò)正常連通的狀態(tài)下，點擊“系統(tǒng)設(shè)置—系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置—網(wǎng)絡(luò)配置—手工上傳發(fā)票明細(xì)”

稅控盤未上傳發(fā)票怎么上傳相關(guān)閱讀

稅控盤全額抵稅分錄怎么做?

一、 購買時稅控系統(tǒng)時的會計處理.即先按含稅金額,費用正常計入費用或相關(guān)的資產(chǎn)科目

由于該文明確了按價稅合計直接抵減應(yīng)納增值稅額,且其進(jìn)項稅不得再進(jìn)行抵扣,則納稅人(不用區(qū)分一般納稅人還是小規(guī)模納稅人)的會計處理為:

借:固定資產(chǎn)(或管理費用)

貸:銀行存款(或現(xiàn)金)

二、技術(shù)維護(hù)費的會計處理

支付時,仍應(yīng)按原來的會計處理進(jìn)行核算.

借:管理費用

貸:銀行存款(或現(xiàn)金)

三、月底的會計處理

由于是直接抵減的增值稅應(yīng)納稅額(含簡易征收辦法的應(yīng)納稅額),故該部分抵減的稅額視同于已經(jīng)繳納的稅額,則會計分錄為:

借:應(yīng)增稅金--未交增值稅 或者 借:應(yīng)交稅費-增值稅-減免稅款

貸:營業(yè)外收入

稅控設(shè)備、維護(hù)費增值稅抵減會計處理:自2011年12月1日起,增值稅納稅人購買(初次)增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費用及繳納的技術(shù)維護(hù)費可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減.

會計處理:

1、購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備5000元(含稅價)

借:固定資產(chǎn)(或管理費用等)5000元

貸:銀行存款5000元

借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅5000元

貸:營業(yè)外收入5000元

2、支付稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費2000元

借:管理費用2000元

貸:銀行存款2000元

借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅2000元

貸:營業(yè)外收入2000元.

稅控盤未上傳的發(fā)票要怎么上傳你現(xiàn)在弄明白了嗎?如果還有疑問，可以咨詢我們的答疑老師，希望能給你帶來幫助!