公司會計(jì)怎么核對應(yīng)付賬款

(1)應(yīng)付賬款會計(jì)在每月初5號前與供應(yīng)商核對應(yīng)付款項(xiàng),每月3號,采購員要求供應(yīng)商將對賬單傳真到財(cái)務(wù)部,傳真件要求有公司公章或財(cái)務(wù)章及經(jīng)辦人簽字.

(2)若發(fā)現(xiàn)有爭議的款項(xiàng)要進(jìn)一步查明原因,保證雙方應(yīng)付款項(xiàng)一致

(3)對賬后,應(yīng)付賬款會計(jì)編制應(yīng)付賬款明細(xì)表

公司會計(jì)核對應(yīng)付賬款后該做些什么工作

1、支付前的審批工作

(1)應(yīng)付賬款會計(jì)審核供應(yīng)商提供發(fā)票的真?zhèn)?審核金額與核對過的金額是否一致,審核發(fā)票的開具單位是否為酒店供應(yīng)商

(2)審核通過后,填寫付款申請單并連同發(fā)票交會計(jì)主管核對審批

(3)會計(jì)主管將應(yīng)付賬款會計(jì)轉(zhuǎn)來的付款憑證認(rèn)真檢查無誤后,轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批,然后交財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)

2、支付款項(xiàng)

(1)現(xiàn)金支付:出納收到付款審批完后的付款申請單,核對金額無誤后付款并加蓋現(xiàn)金已付章,同時(shí)讓領(lǐng)款人在付款申請單上簽字或蓋章

(2)銀行支付:出納收到付款審批完后的付款申請單,核對金額及對方賬號無誤后付款并去銀行打印付款回單

公司會計(jì)怎么核對應(yīng)付賬款?核對應(yīng)付賬款是需要去銀行拿到當(dāng)月的流水記錄、回單資料后才能夠進(jìn)行,確定了數(shù)額正確之后再入賬.如果想要掌握核對應(yīng)收、應(yīng)付賬款的技巧,不妨來會計(jì)學(xué)堂更加深入跟老師學(xué)習(xí)下.